清算工作总结

清算工作总结集锦。

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清算工作总结【篇1】

资金清算工作总结

引言：

资金清算是一个企业财务管理中不可或缺的环节，它关系到企业的资金使用、流动和安全。本文将详细介绍资金清算工作的流程和重要性，以及企业在资金清算工作中应注意的问题。

一、资金清算流程

资金清算是指公司根据合同约定或公司规章制度，将各类流动性产品的交易、债务和当期末结余的各种资金、以及各项收入支出进行落实、调节、敲定，并进行登记、结算的工作。资金清算的流程一般包括以下几个环节：

1. 收款环节：根据合同约定或者客户的支付方式，核查收款金额，并将资金从客户账户转入公司账户。

2. 支付环节：根据合同约定或者供应商的支付要求，核查支付金额，并将资金从公司账户转入供应商账户。

3. 资金结余核算：对每日的收入和支出进行统计，计算当期末结余资金。

4. 资金调节：根据资金结余情况，进行必要的资金调节，将多余的资金进行转账或存储，以提高资金的使用效率。

5. 资金登记和结算：将资金清算的结果进行登记并进行结算操作，确保资金流动的准确性和安全性。

二、资金清算的重要性

资金清算在企业财务管理中具有重要的作用。首先，它可以帮助企业实现资金的高效运作。通过对收款、支付和资金结余的核算和调节，企业可以合理利用资金，确保资金的流动性。

其次，资金清算可以帮助企业实现风险的控制和规避。通过对资金流动的监控和结余的核算，企业可以及时发现并解决资金风险，避免资金的滞留或损失，保障企业的财务安全。

最后，资金清算对企业的决策和分析具有重要意义。通过对资金流动和结余的统计和分析，可以为企业的决策提供可靠的数据和信息依据，帮助企业更好地把握市场机会和优化资源配置。

三、资金清算工作中应注意的问题

在进行资金清算的工作中，企业需要注意以下几个方面的问题：

1. 确保准确性和安全性：在进行资金清算的过程中，要确保核算和结算的准确性，并采取必要的措施保障资金的安全，如设置安全账户和密码，并对资金流动进行有效的监控。

2. 完善内部制度：企业应建立健全的内部资金清算制度，明确各部门和岗位的责任和权限，规范资金清算的流程和操作，以提高资金清算工作的效率和准确性。

3. 精确核算资金结余：要对每日的收入和支出进行精确核算，及时统计和计算每期末的资金结余，以便进行必要的资金调节和决策。

4. 加强信息化建设：在资金清算工作中，应充分利用现代信息技术手段，建立统一的资金清算管理系统，实现资金清算的自动化和规范化，提高工作效率和准确性。

结语：

资金清算是企业财务管理中重要的环节，它关系到企业的资金使用、流动和安全。通过规范资金清算的流程和操作，加强内部制度建设，确保资金流动的准确性和安全性，企业可以提高资金的使用效率，控制和规避风险，并为决策和分析提供可靠的数据和信息依据。因此，每个企业都应高度重视资金清算工作，并不断加以完善和优化。

清算工作总结【篇2】

河北省支付清算系统参与者业务知识考试题库

一、单选题

1.商业银行、清算组织等机构通过_____与支付系统CCPC连接。 A 人民银行服务器 B 前臵机 C 行内系统 D 处理中心

答案：B 2.清算账户是指经中国人民银行批准的_______和特许参与者开设的用于资金清算的存款账户。

A 直接参与者 B 间接参与者 C 直连参与者 D 间连参与者

答案：A 3.清算账户物理上摆放在____。 A 人民银行各分支机构 B 商业银行省级管辖行 C 商业银行总行 D 人民银行总行

答案：D 4.支付系统对清算账户的设臵，采用______ A 物理上分散摆放，逻辑上分散管理 B 物理上集中摆放，逻辑上集中管理 C 物理上分散摆放，逻辑上集中管理 D 物理上集中摆放，逻辑上分散管理

答案：D 5.通过省会城市处理中心集中接入支付系统的银行，其所属的地市分支行作为支付系统的间接参与者可以在人民银行当地分支行开设_____。 A 清算账户 B 专用账户 C 基本账户 D 一般账户

答案：B 6.新开立清算账户的初始余额为零，国家处理中心接受开户申请的____，清算账户正式生效。

A 当日日终前 B 当日日终时 C 次日起 D 3天后

答案：C 7.直接参与者需要申请撤销清算账户的，_______。 A 向国家处理中心发送撤销清算账户的指令 B 向城市处理中心发送撤销清算账户的指令 C 向人民银行总行提出申请

D 向人民银行当地分支行提出申请

答案：D

1 8.撤销清算账户指令生效日起的第___个大额支付系统工作日日终，清算账户余额为零时，国家处理中心自动进行销户处理。 A 1 B 2 C 3 D 5 答案：C 9.清算账户销户指令生效日第4日起，________。 A 仍能正常受理各种业务

B 只能受理转移该清算账户余额的支付业务 C 只能受理贷记该清算账户的业务 D 不能受理任何业务

答案：B 10.支付系统用户口令应当具有一定的复杂性，至少_____更换一次。 A 每周 B 每月 C 每季 D 每年

答案：C 11.支付业务信息的密押分为______。 A 全国密押和地方密押 B 城市密押和国家密押

C 分中心密押和总中心密押 D 总密押和分密押

答案：A 12.大额支付系统______处理支付业务，_______清算资金。 A 逐笔实时、轧差净额 B 逐笔实时、全额 C 批量、轧差净额 D 批量、全额

答案：B 13.大额支付系统日间业务处理时间是_____。

A 8:00-17:00 B 8:00-17:30 C 8:30-17:00 D 8:30-17:30 答案：C 14.按照支付系统运行时间的规定，各个直接参与者应在每个工作日____前登录大额支付系统。

A 8:00 B 8:30 C 9:00 D 10:00 答案：B 15.大额支付系统清算窗口处理时间是_____ A 16:00-17:30 B 17:30-18:00 C 17:00-18:00 D 17:00-17:30

答案：D 16.中国人民银行在大额支付系统______和_______对参与者发起、接收的支付业

2 务种类实行控制管理。 A 发报中心、收报中心

B 发报中心、国家处理中心 C 国家处理中心、收报中心 D 以上答案都不对

答案：B 17.大额支付系统可以处理的业务种类中不包括______。 A 规定金额起点以上的跨行贷记支付业务 B 规定金额起点以上的跨行借记支付业务

C 规定金额起点以下的紧急跨行贷记支付业务 D 特许参与者发起的即时转账业务

答案：B 18.大额支付系统按支付业务（信息）笔数向_____收取汇划费用。 A 发起行 B 接收行 C 被贷记行 D 被借记行

答案：A 19.大额支付系统支付业务汇划费用的收取以____为单位。 A 日 B 旬 C 月 D 季度

答案：C 20.通过大额支付系统处理的汇兑支付、委托收款（划回）支付，托收承付（划回）支付，银行同业拆借支付，无论其资金属性，目前每笔收取汇划费用_____。 A 1元 B 3元 C 5元 D 元 答案：D 21.使用大额支付系统退汇支付报文处理的退汇业务，_______。

A 收取1元手续费 B 收取5元手续费 C 收取元手续费 D 不收取汇划费用

答案：D 22.通过大额支付系统发起的查询、申请退回和自由格式报文等信息，每笔收取汇划费用______元。

A 1元 B 3元 C 5元 D 元

答案：A 23.通过大额支付系统处理的业务查复、退回应答信息，______。

A 收取1元手续费 B 收取5元手续费 C 收取元手续费 D不收取汇划费用

答案：D 24.小额支付系统运行时间为_______。 A 7*24小时不间断运行

3 B 工作日8：30——17：00 C 工作日8：00——17：00 D工作日 8：30——17：30 答案：A 25.小额支付系统每日日切时间是_____ A 16:00 B 16:30 C 17:00 D 17:30 答案：A 26.目前小额支付系统贷记业务的金额上限为_______.A B C D 答案：B 27.小额支付系统付款清算行，是指向小额支付系统_____的直接参与者。 A 提交借记支付业务信息或接收借记支付业务回执信息 B 提交贷记支付业务信息或发起借记支付业务回执信息 C 接收贷记支付业务信息或接收借记支付业务回执信息 D 接收贷记支付业务信息或发起借记支付业务回执信息

答案：B 28.小额支付系统同城业务，是指同一________的参与者相互间发生的支付业务。 A 城市 B 国家处理中心 C 城市处理中心 D 票据交换区域

答案：C 29.小额支付系统普通贷记支付业务包括的业务种类有_____，委托收款（划回），托收承付（划回），国库贷记汇划业务，网银贷记支付业务，中国人民银行规定的其他普通贷记支付业务。 A 代付工资业务

B 代收水、电、煤气等公用事业费业务 C 汇兑

D 个人储蓄通兑业务

答案：C 30.小额支付系统定期借记支付业务包括的业务种类有_____,国库批量扣税业务，中国人民银行规定的其它定期借记支付业务。 A 代付工资业务

B 代收水、电、煤气等公用事业费业务 C 个人储蓄通存业务 D 个人储蓄通兑业务

答案：B 31.小额支付系统实时贷记支付业务包括的业务种类有_____,中国人民银行规定的其它实时贷记支付业务。

4 A 个人储蓄通存业务 B 个人储蓄通兑业务 C 代付工资业务

D 代收水、电、煤气等公用事业费业务 答案：A 32.下列哪种支付业务不属于小额支付系统实时借记支付业务？ A 个人储蓄通兑业务 B 对公通兑业务

C 代收水、电、煤气等公用事业费业务 D 国库实时扣税业务

答案：C 33.由单个付款人同时付款给多个收款人是小额支付系统______业务的特点。 A 定期借记 B 定期贷记 C 普通借记 D 普通贷记

答案：B 34.由单个收款人向多个付款人同时收款是小额支付系统____业务的特点。 A 定期借记 B 定期贷记 C 普通借记 D 普通贷记

答案：A 35.跨行通存业务、柜台实时缴税属于小额支付系统______业务。 A 普通借记 B 普通贷记 C 实时借记 D 实时贷记

答案：D 36.目前下列哪项业务是依托小额支付系统进行业务处理的？ A 柜面通 B 银行本票 C 一户通 D 同城票据交换

答案：B 37.一个小额支付系统实时借记业务包处理____笔银行本票业务。 A 1 B 2 C 5 D 50 答案：A 38.依托小额支付系统办理银行本票业务是指代理付款行出票银行依托小额支付系统实现银行本票信息的______和资金清算的业务。

A 定时比对 B 实时比对 C 批量比对 D 组合比对

答案：B 39.小额支付系统通存通兑业务遵循________的原则。 A 实时入账、实时清算 B 实时入账、定时清算 C 定时入账、实时清算 D 定时入账、定时清算

答案：B

5 40．小额支付系统处理的同城贷记支付业务，其信息从付款行发起，经付款清算行、______、收款清算行，至收款行止。

A 城市处理中心 B 国家处理中心 C 分中心 D 总中心

答案：A 41.银行业金融机构收到小额支付系统已轧差的贷记支付业务信息或已轧差的借记支付业务回执信息时应当_______。 A 借记确定收款人账户 B 贷记确定收款人账户 C 借记确定付款人账户 D 贷记确定付款人账户

答案：B 42.支付业务信息在小额支付系统中以_____的形式传输和处理。 A 批量包 B 单笔业务 C 队列 D 配对组合

答案：A 43.小额支付系统批量包____记载整包业务的汇总信息，包括批量包包号、付款清算行、收款清算行、业务总笔数、业务总金额等。 A 包头 B 包首 C 包体 D 包尾

答案：A 44.小额支付系统批量包_____包含具体的明细业务数据。 A 包头 B 包首 C 包体 D 包尾

答案：C 45.小额支付系统中，与支付系统直连的参与者在______完成组包，与支付系统间连的参与者，在_____完成组包。 A 行内系统、前臵机 B 前臵机、行内系统 C 行内系统、行内系统 D 前臵机、前臵机

答案：A 46.小额支付系统发起清算行组包时按_______进行组包。 A 同一接收清算行

B 同一接收清算行和同一业务种类 C 同一业务种类和同一委托日期 D 同一接收清算行和同一委托日期

答案：B 47.小额支付系统中不需编、核密押的有______。 A 支付信息包以及包内每笔业务

6 B 支付业务包以及信息包 C 包内每笔业务以及信息包 D 支付信息包以及支付业务包

答案：C 48.小额支付系统和大额支付系统_______。 A 有各自独立的主机、通信和存储资源

B 有各自独立的主机，但共享通信和存储资源 C 共享主机，但有各自独立的通信和存储资源 D 共享主机、通信和存储资源

答案：D 49.小额支付系统普通贷记、定期贷记支付业务以______为轧差依据。 A 贷记批量包 B 贷记单笔业务 C 回执包中的成功交易 D 回执包

答案：A 50.小额支付系统实时贷记、借记支付业务以_____为轧差依据。

A 贷记批量包 B 贷记单笔业务 C 回执包中的成功交易 D 回执包

答案：C 51.小额支付系统实行7×24小时不间断运行。小额支付系统工作日为自然日，其资金清算时间为______的工作日。 A 大额支付系统 B 小额支付系统 C 支票影像交换系统 D 支付系统 答案：A 52.小额支付系统每日日切时，NPC和CCPC进行当日最后一场轧差处理，日切后的业务则纳入______清算处理。 A 当天最后一场轧差 B 次日第一场轧差 C 次日最后一场轧差 D 单独轧差

答案：B 53.小额支付系统以____为计费和收费对象。

A 银行机构 B 商业银行总行 C 直接参与者 D 间接参与者

答案：C 54.小额支付系统对_______收费。 A 所有的支付类业务和信息类业务

B 已清算的支付业务和发送的信息类业务

7 C 已轧差的支付业务和发送成功的信息类业务 D 已清算的支付业务和发送成功的信息类业务

答案：D 55.小额支付系统借记业务_____收费。 A 对所有回执业务计费

B 对成功扣款回执和失败回执差别收费

C 只对成功扣款回执收费，失败的回执不收费 D 对回执不收费

答案：C 56.小额支付系统对规定报文容量以内的支付类业务，根据报文种类按____收费。 A 流量 B 笔数 C 包数 D 包数和笔数

答案：D 57.小额支付系统对信息类报文按_____收取汇划费用。 A 流量 B 笔数 C 包数 D 种类

答案：A 58.小额支付系统办理的支付业务，收费标准_____同城业务和异地业务，_____不同时间段。

A 不区分、不区分 B 不区分、区分 C 区分、不区分 D 区分、区分

答案：D 59.小额支付系统目前支付业务包收费标准为是每包____元。 A 元 B 1元 C 元 D 2元

答案：A 60.小额支付系统目前查询报文和自由格式报文收费标准为每笔____元。 A 元 B 1元 C 元 D 2元

答案：B 61.小额支付系统8：30-17：30同城普通贷记业务目前的收费标准是每笔___元。 A 元 B 元 C 元 D 元

答案：A 62.小额支付系统8：30-17：30异地实时借记业务目前的收费标准是每笔___元。 A 元 B 元 C 元 D 元

答案：D 63.目前石家庄城市处理中心（CCPC）小额支付系统清算场次为每日____场。 A 1 B 3 C 5 D 7

8 答案：B 64.国家处理中心收到大额支付系统发起清算行发起的支付业务信息后，如发现不足支付的，则作_____处理。

A 撤销 B 排队 C 退回 D 止付

答案：B 65.国家处理中心收到大额支付系统发起清算行发起的支付业务信息后，如发现不足支付的，按资金清算优先级次和______作排队处理。 A 金额大小 B 时间顺序 C 发起行规模 D 收款行规模

答案：B 66.直接参与者对特急大额支付、紧急大额支付、普通大额支付在同一级次中的排队顺序需要进行调整的，向国家处理中心发送______。 A 自由格式报文

B 变更大额排队顺序报文 C 广播式报文 D 查询报文

答案：B 67.直接参与者清算账户不足支付时，筹措资金顺序正确的是：

① 向中国人民银行申请再贷款 ② 通过票据转贴现或再贴现获得资金 ③ 从银行间同业拆借市场拆借资金 ④ 向其上级机构申请调拨资金 ⑤ 通过债券回购或自动质押融资获得资金 A ④③⑤②① B ④⑤③②① C ④②③⑤① D ④②③①⑤ 答案：A 68.清算窗口时间内，已筹措的资金按顺序首先清算的是_____。

A 错账冲正 B 特急大额支付 C 弥补日间透支 D 小额轧差净额

答案：A 69.清算窗口时间内，已筹措的资金清算顺序排列正确的是：

① 弥补日间透支 ② 小额轧差净额 ③ 错账冲正 ④ 紧急大额支付 ⑤ 日间透支利息和支付业务收费 ⑥ 特急大额支付 ⑦ 普通大额支付和即时转账支付 ⑧ 票据交换及同城清算系统轧差净额 A ⑧⑥④②①⑦③⑤

9 B ③⑥①⑤⑧②④⑦ C ③①⑤⑥④②⑧⑦ D ③⑧②①⑤⑥④⑦

答案：B 70.______根据需要可以对特急、紧急和普通大额支付在不足清算排队队列中的先后顺序进行调整。

A 国家处理中心 B 城市处理中心 C 人民银行营业部 D 直接参与者

答案：D 71.中国人民银行根据协定和管理需要，可以对直接参与者的清算账户设臵_______和核定日间透支限额，用于弥补清算账户流动性不足。

A 净借记限额控制 B 自动质押融资机制 C 清算账户借记控制 D 清算账户余额控制

答案：B 72.同一直接参与者在同一营业日_______ A 同时使用自动质押融资机制和核定的日间透支限额 B 只能使用自动质押融资机制或核定的日间透支限额 C 先使用自动质押融资机制，再使用核定的日间透支限额 D 先使用核定的日间透支限额，再使用自动质押融资机制

答案：B 73.对清算账户自动质押融资标识或日间透支限额的设臵采用_____原则。 A “先到优先”，即第一次的设臵为系统有效设臵，并于当日生效。 B “先到优先”，即第一次的设臵为系统有效设臵，并于次日生效。 C “后到优先”，即最后一次的设臵为系统有效设臵，并于当日生效。 D “后到优先”，即最后一次的设臵为系统有效设臵，并于次日生效。

答案：D 74.同城票据交换等轧差净额清算时，国家处理中心处理正确的是：______ A 对应贷记清算账户的差额，作贷记处理

B 对应借记清算账户的差额，清算账户头寸足以支付的作借记处理，不足支付的作撤销处理

C 一场同城票据交换轧差净额未全部清算完毕，当日以后各场差额清算不能处理 D 清算窗口关闭前，所有排队等待清算的同城票据交换等轧差净额必须全部退回

答案：A 75.一场同城票据交换轧差净额，_______。 A 必须同时清算借记方和贷记方 B 必须先清算借记方，再清算贷记方 C 必须先清算贷记方，再清算借记方

10 D 不论借记方是否清算，对所有应贷记的清算账户做贷记处理

答案：D 76.一场同城票据交换轧差净额未全部清算完毕的，______。 A 不得进行下一场同城票据交换轧差净额的发送和清算 B 可以进行下一场同城票据交换轧差净额的发送和清算

C 可以进行下一场同城票据交换轧差净额的发送，但不得清算 D 下一场同城票据交换轧差净额的发送和清算需排队处理

答案：B 77.日间透支限额可以在清算窗口开启前用于_____的清算。 A 即时转账支付 B 普通大额支付 C 同城票据轧差净额 D 支付业务收费

答案：C 78.已发送的同城票据轧差净额的清算_____。 A 接受清算账户借记控制的限制 B 不受清算账户借记控制的限制 C 接收清算账户余额控制的限制 D 不受清算账户余额控制的限制

答案：B 79.大额支付系统设臵清算窗口时间，用于清算账户头寸不足的直接参与者______。

A 撤销业务 B 继续办理业务 C 筹措资金 D 日终处理

答案：C 80.在大额支付系统预定的时间，国家处理中心发现______业务时，打开清算窗口。 A 特急大额支付 B 即时转账支付 C 紧急大额支付

D 透支或排队等待清算支付

答案：D 81.清算窗口时间内，大额支付系统仅受理_______支付业务。 A 用于弥补清算账户头寸 B 所有即时转账 C 所有普通大额 D 支付业务收费

答案：A

11 82.清算窗口时间内，发报中心______。 A 只受理贷记缺款行清算账户的支付信息 B 只受理借记缺款行清算账户的支付信息 C 不受理任何支付信息 D 受理所有支付信息

答案：A 83.清算窗口时间内，清算账户头寸不足的直接参与者筹措资金的方式有：_________。

A 向其上级机构申请调拨资金

B 从银行间同业拆借市场拆借资金 C 通过债券回购获得资金

D 通过票据转贴现或再贴现获得资金 E 向中国人民银行申请再贷款 F 以上皆对

答案：F 84.清算窗口时间结束前，所有排队待清算的_____必须全部清算。 A 同城票据交换轧差净额 B 普通大额支付业务 C 即时转账业务 D 支付业务

答案：A 85.清算窗口关闭时，如清算账户仍不足支付，将排队的即时转账业务做_____处理。

A 高额罚息贷款 B 退回 C 撤销 D 延迟关闭清算窗口

答案：B 86.清算账户禁止隔夜透支。在清算窗口关闭前的预定时间，国家处理中心退回仍在排队的______。

A 大额支付和即时转账业务 B 大额支付和同城轧差净额 C 同城轧差净额和即时转账业务

D 大额支付、同城轧差净额和即时转账业务 答案：A 87.清算窗口关闭时，对直接参与者清算账户同城票据交换轧差净额资金仍不足的部分，______。

A 由直接参与者申请退回排队业务 B 由直接参与者申请撤销排队业务

12 C 由人民银行当地分支行退回排队业务

D 由人民银行当地分支行按规定提供高额罚息贷款

答案：D 88.各银行总行及其分支机构可查询本行及所属直接参与者清算账户的余额，并可通过______，监视清算账户余额情况。

A 定时查询 B 上级行监控 C 设定余额警戒线 D 自动预警

答案：C 89.______可查询清算账户信息。

A 各银行总行及其分支机构对本行及所属直接参与者 B 不同银行之间

C 同一银行同级行之间 D 下级行对上级行

答案：A 90.中国人民银行总行及其分支行根据防范风险和管理的需要可以对直接参与者和特许参与者清算账户实行余额控制和______。

A 贷记控制 B 借记控制 C 清算控制 D 资金控制

答案：B 91.实行清算账户余额控制时，清算账户不足控制金额的，该清算账户_____。 A 立即被冻结 B 可以被借记 C 不得被借记 D 不得被贷记

答案：C 92.实行清算账户余额控制时，超过该控制金额的部分，该清算账户_____。 A 立即被冻结 B 可以被借记 C 不得被借记 D 不得被贷记

答案：B 93．实行清算账户借记控制时，哪项借记该清算账户的支付业务可以被清算？ A 即时转账支付 B 普通大额支付 C 支付业务收费 D 同城票据交换轧差净额

答案：D 94.清算账户一旦被借记控制，该账户_____。 A 日间透支限额设定继续有效 B 日间透支限额设定自动失效 C 自动质押融资设定继续有效 D 自动质押融资设定自动实效

答案：B 95.参与者和运行者因工作差错延误大额支付业务的处理，影响客户和他行资金使用的，应按中国人民银行规定的______计付赔偿金。 A 同档次流动资金贷款利率

13 B 同档次流动资金存款利率 C 同档次定期资金贷款利率 D 同档次定期资金存款利率

答案：A 96.直接参与者在清算窗口时间内______，中国人民银行可以对其清算账户实施控制。

A 向中国人民银行申请再贷款 B 通过债券回购获得资金

C 从银行间同业拆借市场拆借资金

D 未及时筹措资金，造成人民银行多次提供罚息贷款的

答案：D 97.小额支付系统对直接参与者设臵_____实施风险控制。 A 授信额度 B 质押品价值 C 圈存资金 D 净借记限额

答案：D 98.净借记限额，是指小额支付系统为开立清算账户的直接参与者设定的、对其发生支付业务的净借记差额进行控制的_____。

A 最高限额 B 最低限额 C 平均限额 D 初始限额 答案：A 99.下列哪项不是净借记限额的组成部分？

A 授信额度 B 质押品价值 C 圈存资金 D 可用额度

答案：D 100._____可以通过小额支付系统增加清算账户圈存资金。 A 国家处理中心 B 城市处理中心 C 直接参与者 D 商业银行分支行

答案：C 101.______可以调增或调减小额支付系统直接参与者的授信额度和质押品价值。 A 国家处理中心 B 城市处理中心 C 直接参与者 D 商业银行分支行

答案：A 102.直接参与者分配在NPC和CCPC的净借记限额______。 A 相互独立而固定 B 可以进行内部均衡

14 C 可从NPC调配至CCPC，不能从CCPC调配至NPC D可从CCPC调配至NPC，不能从NPC调配至CCPC 答案：B 103.小额支付系统对收到的_______，均需以付款清算行为对象进行净借记限额检查。

A 贷记和借记业务支付指令 B 贷记支付指令和借记业务回执 C 贷记业务回执和借记支付指令 D 贷记和借记业务回执

答案：B 104.小额支付系统对收到的贷记支付指令和借记业务回执，均需以______为对象进行净借记限额检查。 A 付款行 B 付款清算行 C 收款行 D 收款清算行

答案：B 105.小额支付系统对收到的贷记支付指令和借记业务回执，均需以付款清算行为对象进行______。 A 余额检查 B 有效性检查 C 净借记限额检查 D 密押检查

答案：C 收到付款清算行发来的同城普通贷记业务等非实时业务时，对付款清算行进行净借记限额检查，检查通过的，______。 A 纳入轧差并定时转发 B 纳入轧差并实时转发

C 排队处理并通知付款清算行 D 纳入轧差并实时清算

答案：B 收到付款清算行发来的同城普通贷记业务等非实时业务时，对付款清算行进行净借记限额检查，检查未通过的，______。 A 纳入轧差并定时转发 B 纳入轧差并实时转发

C 排队处理并通知付款清算行

15 D 将拒绝信息实时发送至付款清算行

答案：C 收到收款清算行发来的同城实时贷记业务回执或付款清算行发来的同城实时借记业务回执等实时业务时，对付款清算行进行净借记限额检查，检查未通过的，______。

A 纳入轧差并定时转发 B 纳入轧差并实时转发

C 排队处理并通知付款清算行

D 将拒绝信息实时发送至收款清算行和付款清算行

答案：D 109.小额支付系统对排队等待轧差处理的支付业务自动按______排列。 A 金额由小到大 B 金额由大到小 C 时间由先到后 D 时间由后到先

答案：A 110.小额支付系统对未通过净借记限额检查的_____业务做排队等待轧差处理。 A 实时贷记回执 B 实时借记回执 C 普通借记回执 D 实时贷记

答案：C 111.小额支付系统对未通过净借记限额检查的_____业务做拒绝处理。 A 定期借记业务回执 B 普通借记业务回执 C 实时借记回执 D 定期贷记

答案：C 112.小额支付系统支付业务排队等待轧差处理的时间超过系统设定时间的，小额支付系统自动做_____处理。

A 退回 B 撤销 C 止付 D 查询

答案：B 113.小额支付系统对多个直接参与者间的排队支付业务，采取_____，防止业务“死锁”，提高支付效率。 A 多边撮合机制 B 双边配对机制

16 C 定期查询机制 D 业务撤销机制

答案：A 114.直接参与者可根据需要，对小额排队业务进行____、撤销和解救。 A 退回 B 止付 C 队列调整 D 查询

答案：C 115.直接参与者需要进行排队业务撤销的，通过行内系统或______向NPC和CCPC发出撤销指令。

A 前臵机客户端 B 电子邮件 C 电话 D 传真

答案：A 116.支付系统参与者对有疑问或发生差错的支付业务，应当使用查询查复格式报文，并在____发出查询。

A 当日 B 下1个法定工作日12：00前 C 2日内 D 3日内

答案：B 117.按照支付系统查询查复管理要求，支付系统参与者收到查询报文后，必须在_____前进行回复的。

A 当日日终 B 下1工作日12：00前 C 下1工作日日终 D 无时间限制

答案：B 118.小额支付系统业务的查询查复书要及时打印，查询查复登记簿的电子信息至少联机保留_____个系统工作日，超过联机保存期限的，必须磁介质保存，归档保管，以备存查。

A 15 B 30 C 45 D 60 答案：B 119.直接参与者______撤消本行在NPC指定异地小额排队业务，____撤消在CCPC的指定同城小额排队业务。 A 可以，可以

B 可以，不可以

C 不可以，可以

D 不可以，不可以

答案：A 120.小额支付系统付款行对发起的哪类支付业务不能发送撤销申请？ A 普通贷记支付业务 B 定期贷记支付业务 C 实时贷记支付业务 D 定期借记支付业务回执

答案：C

17 121.大额支付系统发起行录入、复核后，日终仍无法发送的业务，_______。 A 作为待转发业务存放暂收类科目，次日重新编押后发送 B 重新录入复核后发送 C 做删除处理 D 修改复核后发送

答案：A 122.接收清算行接收大额支付业务，核验地方密押错误的，______。 A 做暂收处理，同时按照查询查复手续向收报中心发出查询 B 做退回处理 C 按正常账务处理

D 经主管确认后进行账务处理

答案：A 123.接收清算行收到大额支付系统业务，检查发现接收行行号错误的，_____。 A 做退回处理 B 按正常账务处理

C 经主管确认后进行账务处理

D 按照“查询查复手续”查询发起清算行，待收到查复后做相应的业务处理

答案：D 124.接收行收到大额支付系统接收清算行转来的接收人为非本行开户，或接收人的账号户名有误无法入账的支付业务，如能确定接收人为非本地单位，______。 A 查询发起清算行

B 由接收清算行反向退回该笔业务 C 经主管确认后进行账务处理 D 由接收人和发起人自行协商

答案：B 125.大额支付系统发起清算行对申请撤销的支付业务，已发送发报中心的，________。 A 立即撤销

B 由发起清算行发送撤销申请报文 C 由发报中心发送撤销报文 D 不得撤销

答案：B 126.大额支付系统中，国家处理中心收到撤销申请报文，对原支付业务信息进行检查，已清算资金的，________。 A 将拒绝撤销应答报文返回发报中心 B 从大额排队队列中撤销原支付信息

18 C 将同意撤销应答报文返回发报中心

D 将拒绝撤销应答报文直接发送至申请报文发起行

答案：A 127.大额支付系统中，接收清算行收到退回申请信息后，尚未贷记接收人账户的，_______。

A 经授权，根据原支付信息按正常程序使用退汇报文办理退汇，并向发起清算行发送统一退回的应答信息

B 由发起清算行和接收清算行协商解决 C 由发起人和接收人协商解决

D 接收清算行向发起清算行发送拒绝退回的应答信息

答案：A 128.大额支付系统中，接收清算行收到退回申请信息后，已贷记接收人账户的，_______。

A 经授权，根据原支付信息按正常程序使用退汇报文办理退汇 B 向发起清算行发送统一退回的应答信息

C 接收清算行向发起清算行发送拒绝退回的应答信息，对拒绝退回的业务，由发起行或发起人与接收人协商解决 D 不予处理

答案：C 129.大额支付系统中，接收清算行主动退回的，_______。 A 向发起清算行发送退回申请报文

B 根据原支付信息使用退汇报文办理退汇 C 向发起清算行发送统一退回应答信息 D 由接收人和发起人协商解决

答案：B 130.支付系统收款行须在收到退回申请报文的当日至迟_____发出应答报文。 A 下1个法定工作日上午 B 下1个法定工作日日终 C 下2个法定工作日上午 D 下2个法定工作日日终

答案：A 131.小额支付系统付款行须在收到止付申请报文的当日至迟_____发出应答报文。 A 下3个法定工作日上午 B 下3个法定工作日日终 C 下1个法定工作日上午 D 下1个法定工作日日终

19 答案：C 132.小额支付系统日切后，各直接参与者收到汇总对账信息后与本地所保存的业务状态为_____的数据进行核对。

A 已轧差 B 已清算 C 已发送 D 所有状态类型

答案：B 133.国家处理中心联机储存支付信息的时间为______个营业日，城市处理中心联机储存支付信息的时间为______个营业日。 A 30、7 B 30、10 C

15、7 D

15、10 答案：A 134.直接参与者与城市处理中心核对当日处理的业务信息。核对不符的以________的数据为准进行调整。 A 直接参与者 B 城市处理中心 C 国家处理中心 D 人民银行营业部

答案：B 135.小额支付系统接收并正常转发实时贷记或实时借记支付业务后，如未收到接收行的回执信息和发起行的冲正指令，在第___个系统工作日对原实时贷记或实时借记支付业务做退回处理。 A 1 B 2 C 3 D 5 答案：C 136.小额支付系统接收并正常转发实时贷记或实时借记支付业务后，如未收到接受行的回执信息和发起行的冲正指令，在第3个系统工作日对原实时贷记或实时借记支付业务做_____处理。

A 退回 B 撤销 C 正常账务 D 查询

答案：A 137.支付系统业务主管_____操作员。

A 可以兼任 B 禁止兼任 C 由直接参与者确定是否可以兼任 D 由商业银行总行确定是否可以兼任

答案：B 138.直接参与者或城市处理中心发生支付系统故障时，应当遵循“先报告、后处理，尽快恢复运行，优先保障______运行”的原则进行处臵。

A 大额支付系统 B 小额支付系统 C 支票影像交换系统 D 同城票据交换系统

答案：A 139.支付系统直接参与者出现下列情况之一的，人民银行将视情节轻重与予以定

20 期或不定期进行通报。_______ A 未按规定及时登录、退出支付系统

B 未按规定及时完成日终对账，办理查询、查复 C 因流动性不足导致支付系统清算窗口开启

D 出现重大技术故障，导致支付业务较长时间不能正常办理 E 违反支付清算纪律，影响支付业务正常处理 F 以上都是 答案：F 140.商业银行前臵机的主要功能中不包括： A 设定头寸预警 B 查询、调整队列

C 发起和接收行名行号变更信息，并自动更新本地行名行号库 D 发起业务撤销、退回申请及应答等

答案：C 141.银行前臵机系统发生应用系统故障且无法正常切换至备份设备或发生数据库故障的，故障银行技术维护部门要立即实施技术救治，其中因应用系统故障且无法正常切换至备份设备而引起的，要求在故障时起_____小时内恢复。 A 2 B 4 C 6 D 8 答案：C 142.支付系统行号是参与者通过支付系统办理业务的身份识别代码，由____位定长数字组成。

A 11 B 12 C 15 D 9 答案：B 143.支付系统行号的前三位是该行的___。

A 行别代码 B 地区代码 C 序列号 D 校验号 答案：A 144.下列除哪项要素以外，支付系统参与者对其变更应由直接参与者通过行名行号管理系统提出申请。

A 机构名称 B 联系电话 C 接入方式 D 地址

答案：C 145.直接参与者如要退出支付系统，应在收到人民银行当地分支机构书面批复后___个工作日完成退出支付系统相关工作。 A 10 B 15 C 20 D 30 答案：C 146.河北省银行业金融机构在收到加入支付系统的书面批准后2个月内未完成有关准备工作且无正当理由的，该机构在___个月内不得再次申请加入支付系统。

21 A 3个月 B 6个月 C 9个月 D 1年

答案：B 147.河北省内银行业金融机构以直接参与者身份加入支付系统，应按照申请、_____、实施、加入四个阶段的程序办理。 A准备 B审查 C等候 D评估

答案：B 148.支付系统申请机构在收到加入支付系统的书面批准后的___个月内，完成准备工作。

A 1 B 2 C 3 D 6 答案：B 149.河北省内直接参与者收到人民银行退出支付系统书面批复后，应在__个工作日内完成退出相关事项。

A 5 B 10 C 15 D 20 答案：D 150.被强制退出支付系统的银行业金融机构，自退出之日起__内不得申请加入支付系统。

A 1年 B 2年 C 3年 D 5年

答案：B 151.影像交换系统实行____运行。 A 工作日8：00-17：00 B 工作日8：30-17：30 C 工作日8：30-17：00 D 7×24小时

答案：D 152.目前全国支票影像交换系统金额上限是____。 A 10万 B 20万 C 50万 D 100万

答案：C 153.支票影像系统业务处理遵循______的原则。 A 先付后收、收妥抵用、全额清算、银行不垫款 B 先付后收、收妥抵用、差额清算、银行不垫款 C 先收后付、收妥抵用、全额清算、银行不垫款 D 先收后付、收妥抵用、差额清算、银行不垫款

答案：A 154.影像系统区域业务是指支票的提出行和提入行均属同一______，并由其转发的业务。

22 A 城市 B 省市 C 分中心 D 同城票据交换范围

答案：C 155.影像系统全国业务是指支票的提出行和提入行分属不同______的业务。 A 城市 B 省市 C 同城票据交换范围 D 分中心

答案：D 156.银行业金融机构在出售可全国通用支票时，应在支票票面记载付款银行_____。

A 交换号 B 行别代码 C 银行机构代码 D 序列号

答案：C 157.影像交换系统处理的区域业务，在分散接入模式下，其信息自提出行提交，经____、分中心至提入行止。

A 城市处理中心 B 票据交换所 C 人民银行营业部 D 国家处理中心

答案：B 158.影像交换系统处理的区域业务，在集中接入模式下，其信息自提出行提交，经_______,至提入行止。

A 分中心 B 票据交换所、分中心 C 分中心、票据交换所 D 票据交换所

答案：A 159.提出行应按规定格式制作支票影像信息，在受理支票的当日至迟下一个法定工作日______提交影像交换系统。

A 上午10:00 B 上午12:00 C 下午14:00 D 下午16:00 答案：A 160.目前，全国支票影像交换系统规定提入行应在T+____日内通过小额支付系统返回支票业务回执。 A 1 B 2 C 3 D 5 答案：B 161.通过影像交换系统处理的附粘单支票影像应采集其正面和_____的影像。 A 每一手背书粘单

B 记载最后一手委托收款背书粘单 C 第一手背书粘单 D 任意一手背书粘单

答案：B 162.对发出有误的支票影像信息，提出行可以通过影像交换系统向提入行____。 A 申请退回 B 申请撤销 C 申请止付 D 查询查复

答案：C 163.提入行收到止付申请，下列哪种情况应发起“拒绝止付”应答的？ A 未向小额支付系统发出支票业务回执的

23 B 已发出支票业务回执的且为拒绝付款 C 同意付款但未纳入轧差的 D 同意付款且已纳入轧差

答案：D 164.影像系统提入行应在当日至迟____发出止付应答。

A 次日10：00前 B 次日12：00前 C次日日切前 D次日17：00前

答案：A 165.系统参与者对有疑问或发生差错的业务应及时通过影像交换系统办理____。 A 查询 B 撤销 C 退回 D 止付

答案：A 166.影像系统查复行应在收到查询信息的当日至迟___予以查复。 A 下1个法定工作日上午10：00 B 下1个法定工作日上午12：00 C 下1个法定工作日下午16：00 D 下1个法定工作日下午17：00 答案：A 167.下列除哪项外，其余可作为持票人开户银行拒绝受理理由的？ A 支票金额超过规定上限 B 超过提示付款期 C 使用支付密码 D 未作委托收款背书

答案：C 168.下列哪项可以作为支票影像交换系统业务退票理由？ A 未加盖票据交换专用章

B 电子清算信息中未录入最后一手委托收款背书人信息 C 未作委托收款背书

D 支票票面“用途”未记载

答案：C 169.出票人开户银行拒绝付款时，由持票人开户银行根据出票人开户银行的拒绝付款回执代为出具______。

A 退票理由书 B 拒绝受理通知书 C 退票清单 D 退票通知书

答案：A 170.银行业金融机构和票据交换所接入影像交换系统，应按照_____程序办理。 A 申请、实施、审核、加入 B 申请、审核、实施、加入 C 实施、申请、审核、加入

24 D 实施、审核、模拟、加入

答案：B 17

1、影像交换系统参与者证书管理员必须设臵较为复杂的证书密码，密码位数至少________位，应含有数字、大小写字母和特殊字符，并定期更换密码。 A 6 B 8 C 10 D 12 答案：D 172.银行业金融机构违反支付清算纪律且情节严重的，中国人民银行有权责令其退出影像交换系统，银行业金融机构被责令退出影像交换系统的，自退出之日起____年内不得再次申请加入。

A 1年 B 2年 C 3年 D 5年

答案：B 173.下列哪个不是大额支付系统运行状态: A．日间业务状态 B．清算窗口 C．日切处理 D．营业准备 答案：C

二、多选题

1.支付系统的主要应用系统包括： A 大额实时支付系统 B 小额批量支付系统 C 清算账户管理系统 D 支付管理信息系统

答案：AB 2.支付系统参与者可分为: A 直接参与者 B 直连参与者 C 间接参与者 D 特许参与者

答案：ACD 3.支付系统直接参与者行内系统与支付系统前臵机的连接方式分为: A 直接方式 B 间接方式 C 直连方式 D 间连方式

答案：CD 4.清算账户是指经中国人民银行批准的_______开设的用于资金清算的存款账户。 A 直接参与者 B 直连参与者 C 间接参与者 D 特许参与者

答案：AD 5.支付系统对清算账户的设臵，采用______。 A 物理上分散摆放 B 逻辑上分散管理

25 C 物理上集中摆放 D 逻辑上集中管理

答案：BC 6.支付业务信息的密押分为______。

A 全国密押 B 总中心密押 C 分中心密押 D 地方密押

答案：AD 7.大额支付系统通过______和_______对参与者发起、接收的支付业务种类实行控制管理。

A 发报中心 B 人民银行会计营业部门 C 国家处理中心 D 直接参与者前臵机

答案：AC 8.大额支付系统处理的支付业务包括： A 规定金额起点以上的跨行贷记支付业务 B 规定金额起点以下的跨行借记支付业务

C 规定金额起点以下的紧急跨行贷记支付业务 D 特许参与者发起的即时转账业务

答案：ACD 9.下列哪些要素确定一笔大额支付系统交易业务: A委托日期 B发起行行号 C支付交易序号 D交易种类

答案：ABCD 10.目前通过大额支付系统处理的_____业务，每笔收取汇划费用元。

A 汇兑支付 B委托收款（划回）支付 C托收承付（划回）支付 D银行同业拆借支付

答案：ABCD 11.通过大额支付系统发起_______报文等信息，每笔收取汇划费用1元。 A 查询 B 查复 C申请退回 D自由格式

答案：ACD 12.通过大额支付系统处理的______不收取汇划费用。

A 自由格式报文 B 查复信息 C 退回应答信息 D 退汇支付报文

答案：BCD 13.小额支付系统处理下列跨行支付业务：

A 普通贷记业务 B 定期借记业务 C 实时贷记业务 D 实时借记业务

答案：ABCD 14.小额支付系统普通贷记支付业务包括的业务种类有：

A 汇兑 B 委托收款（划回） C 托收承付（划回） D 代付工资业务

答案：ABC

26 15.小额支付系统定期贷记支付业务包括的业务种类有：

A 汇兑 B 代付工资业务 C 代付保险金、养老金业务 D 委托收款（划回）

答案：BC 16.小额支付系统实时借记支付业务包括的业务种类有：

A 个人储蓄通存业务 B 个人储蓄通兑业务 C 国库实时扣税业务 D 代收水、电、煤气等公用事业费用业务

答案：BC 17.小额支付系统定期借记支付业务包括的业务种类有：

A代收水、电、煤气等公用事业费用业务 B个人储蓄通兑业务C国库批量扣税业务 D国库实时扣税业务

答案：AC 18.目前依托小额支付系统进行业务处理的有：

A 柜面通 B 银行本票 C 通存通兑 D 同城票据交换

答案：BC 19.小额支付系统通存通兑业务遵循________的原则。 A 实时入账 B 实时清算 C 定时入账 D 定时清算

答案：AD 20.小额支付系统处理的同城贷记支付业务，其信息从付款行发起，经________，至收款行止。

A 付款清算行 B 城市处理中心 C 国家处理中心 D 收款清算行

答案：ABD 21.小额支付系统批量包由______组成。 A 包头 B 包体 C 包身 D 包尾

答案：AB 22.小额支付系统批量包包头记载_______。

A 批量包包号 B 付款清算行 C 业务总笔数 D 明细业务数据

答案：ABC 23.小额支付系统发起清算行组包时按_______进行组包。

A 同一委托日期 B 同一接收清算行 C 同一付款清算行 D 同一业务种类

答案：BD 24.小额支付系统中需编、核密押的有: A 支付业务包 B包内每笔业务 C 信息包 D 支付信息包

答案：AD 25.小额支付系统中_____支付业务以贷记批量包为轧差依据。 A 实时借记 B 实时贷记 C 普通贷记 D 定期贷记

答案：CD

27 26.小额支付系统中______支付业务以回执包中的成功交易为轧差依据。 A 实时借记 B 实时贷记 C 普通贷记 D 定期贷记

答案：AB 27.下列哪些要素确定一笔小额支付系统交易业务: A 发起行行号 B 委托日期 C 包序号 D 支付交易序号

答案：ABD 28.小额支付系统对_______收费。 A 已轧差的支付业务 B 已清算的支付业务 C 发送成功的支付类业务 D 发送成功的信息类业务

答案：BD 29.小额支付系统中目前免收费业务有：

A 贷记退汇 B 支票影像业务回执 C 自由格式报文 D 查复报文

答案：ABD 30.目前在我省小额支付系统清算时点有：

A 11：00 B 16：00 C 13：00 D 14：30 答案：ABD 31.国家处理中心收到大额支付系统发起清算行发起的支付业务信息后，如发现不足支付的，按______作排队处理。 A 金额大小

B 资金清算优先级次 C 时间顺序 D 发起行规模

答案：BC 32.中国人民银行根据协定和管理需要，可以对直接参与者的清算账户设臵_______，用于弥补清算账户流动性不足。

A 净借记限额控制 B 自动质押融资机制 C 清算账户借记控制 D 核定日间透支限额 答案：BD 33.同城票据交换轧差净额清算的基本原则是：

A 一场同城票据交换轧差净额，不论借记方是否清算，对所有应贷记的清算账户做贷记处理

B 一场同城票据交换轧差净额未全部清算完毕，不得进行下一场同城票据交换轧差净额的发送和清算

C 已发送的同城票据交换轧差净额的清算不受清算账户借记控制的限制

28 D 清算窗口时间结束前，所有排队待清算的同城票据交换轧差净额必须全部清算

答案：ACD 34.在大额支付系统预定的时间，国家处理中心发现______业务时，打开清算窗口。

A 特急大额支付 B 透支支付

C 紧急大额支付

D排队等待清算的支付业务

答案：BD 35.清算窗口时间内，清算账户头寸不足的直接参与者筹措资金的方式有: A 向其上级机构申请调拨资金

B 从银行间同业拆借市场拆借资金 C 通过债券回购获得资金

D 通过票据转贴现或再贴现获得资金

答案：ABCD 36.在清算窗口关闭前的预定时间，国家处理中心退回仍在排队的______。 A 大额支付业务 B 即时转账业务 C 同城轧差净额业务 D 小额轧差净额业务

答案：AB 37..______不能查询清算账户信息。

A 各银行总行及其分支机构对本行及所属直接参与者 B 不同银行之间

C 同一银行同级行之间 D 下级行对上级行

答案：BCD 38.中国人民银行总行及其分支行根据防范风险和管理的需要可以对直接参与者和特许参与者清算账户实行______。

A 贷记控制 B 借记控制 C 余额控制 D 资金控制

答案：BC 39.净借记限额由_____组成。

A 授信额度 B 质押品价值 C 圈存资金 D 可用额度

答案：ABC 40.小额支付系统对收到的_______，均需以付款清算行为对象进行净借记限额检查。

29 A 贷记支付指令 B 借记业务指令 C 贷记业务回执 D 借记业务回执

答案：AD 收到_____，对付款清算行进行净借记限额检查，检查未通过的，排队处理并通知付款清算行。

A 付款清算行发来的同城普通贷记业务 B 付款清算行发来的同城实时借记业务回执 C 收款清算行发来的同城实时贷记业务回执 D 付款清算行发来的同城定期借记业务回执

答案：AD 收到______，对付款清算行进行净借记限额检查，检查未通过的，将拒绝信息实时发送至收款清算行和付款清算行。 A 付款清算行发来的同城普通贷记业务 B 付款清算行发来的同城实时借记业务回执 C 收款清算行发来的同城实时贷记业务回执 D 付款清算行发来的同城定期贷记业务

答案：BC 43.小额支付系统付款行对发起的_____可以发送撤销申请。 A 普通贷记支付业务 B 定期贷记支付业务 C 实时贷记支付业务 D 定期借记支付业务回执

答案：ABD 44.支付系统直接参与者出现下列情况之一的，人民银行将视情节轻重与予以定期或不定期进行通报。_______ A 未按规定及时登录、退出支付系统

B 未按规定及时完成日终对账，办理查询、查复 C 因流动性不足导致支付系统清算窗口开启

D 出现重大技术故障，导致支付业务较长时间不能正常办理

答案：ABCD 45.商业银行前臵机的主要功能有： A 发起和接收大额支付业务

B 发起和接收查询查复、自由格式报文等信息类报文 C 设定头寸预警

30 D 头寸查询

答案：ABCD 46.系统发生故障采用应急业务处理，系统恢复期间，故障银行发起的跨行贷记支付业务，可采用的处理方式有: A“先直后横” B“先横后直”C业务代理 D业务排队

答案：ABC 47.支付系统参与者变更_____应由直接参与者通过行名行号管理系统提出申请。 A 机构名称 B 联系电话 C 接入方式 D 地址

答案：ABD 48.河北省内银行业金融机构以直接参与者身份加入支付系统，应按照_____程序办理。

A 申请 B审查 C实施 D 加入

答案：ABCD 49.银行业金融机构可以采用______模式通过影像交换系统处理支票业务。 A 直联接入 B 集中接入 C 间联接入 D 分散接入

答案：BD 50.影像交换系统处理的全国业务，在集中接入模式下，其信息自提出行提交，经____，至提入行止。

A 票据交换所 B 提出行所属分中心 C 总中心 D 提入行所属分中心

答案：BCD 51.影像系统提出行受理持票人提交的通过影像交换系统处理的支票时，应审查下列事项：

A 票面是否记载银行机构代码

B 支票金额是否超过规定金额上限 C 出票人签章是否与预留银行签章相符 D 大小写金额是否一致

答案：ABD 52.影像系统提入行收到支票影像信息，应审查下列事项： A 支票必须记载的事项是否齐全

B 出票人签章是否与预留银行签章相符 C 出票人账户是否有足够支付的款项

D 背书转让的支票其背书是否连续，签章是否符合规定，背书使用粘单的是否按规定加盖骑缝章

31 答案：ABC 53.持票人提交的通过影像交换系统处理的支票存在下列情形之一的，持票人开户银行应拒绝受理： A 未记载银行机构代码

B 持票人未作委托收款背书 C 支票金额超过规定上限 D 使用支付密码

答案：ABC 54.出票人开户银行收到支票影像信息，有下列情形之一的，可拒绝付款： A 电子清算信息与支票影像不相符 B 未加盖同城票据交换章 C支票票面“用途”未记载 D 持票人未作委托收款背书

答案：AD 55.在全国支票影像交换系统中，对出票人签发空头支票、签发与其预留签章不符的支票或签发支付密码错误支票的，可采取的处理方式有： A 如无法获得收款人信息，则不进行处罚 B 将按有关法律规章给予行政处罚

C 情节严重的，开户银行停止为其办理支付结算业务 D 人民银行将其纳入“黑名单”管理

答案：BCD 56.银行业金融机构申请加入影像系统时必须向中国人民银行当地分支机构报送的材料有： A 申请书

B 法人许可证或营业许可证、工商营业执照正本复印件 C 支票影像业务内控制度及应急处臵预案 D 资金清算预案

答案：ABC

三、判断题

1.大额支付系统参与者可分为直接参与者和间接参与者。

答案：错

2.支付系统特许参与者是指经中国人民银行批准通过大额支付系统办理特定业务

32 的银行机构。

答案：错

3.大额支付系统实行7×24小时连续运行。

答案：错

4.大额支付系统直接参与者可以按业务需要自主决定是否登录大额支付系统。

答案：错

5.支付系统直接参与者在支付业务运行期间未经批准不得退出登录。

答案：对

6.大额支付系统运行工作日为国家法定工作日，运行时间由中国人民银行统一规定。

答案：对

7.目前大额支付系统日间运行时间是9：00至17：00。

答案：错

8.目前大额支付系统的登录时间是每日9：00。

答案：错

9.目前大额支付系统的清算窗口开启时间是17：30。

答案：错

10.目前大额支付系统清算窗口开启时间是17：00至17：30。

答案：对

11.支付系统参与者可以在人民银行各级分支机构开设清算账户办理资金清算。

答案：错

12.支付系统对资金清算的处理采用集中清算的模式，在清算帐户的设臵上，采用“物理上集中摆放，逻辑上分散管理”的办法。 答案：对

13.清算账户分散摆放在人民银行各级分支机构。

答案：错

33 14.清算账户分散摆放在各支付系统城市处理中心。

答案：错

15.支付系统间接参与者在人民银行当地分支行开设的专用账户可用于办理现金存取业务和同城票据交换等轧差净额的清算。

答案：对。

16.支付系统直接参与者专用账户集中摆放在国家处理中心。

答案：错。

17.小额支付系统和大额支付系统共享清算账户清算资金。

答案：对。

18.中国现代化支付系统的主要业务应用系统是大额支付系统、小额支付系统、清算账户管理系统、支付管理信息系统。

答案：错

19.小额支付系统和大额支付系统共享主机、通信和存储资源。

答案：对

20.小额支付系统和大额支付系统不在同一支付平台上运行。

答案：错

21.小额支付系统和大额支付系统分别在人民银行开设清算账户清算资金。

答案：错。

22.清算账户由各支付系统直接参与者和特许参与者自行管理。

答案：错

23.清算账户由各支付系统参与者的法人机构统一管理。

答案：错

24.清算账户由各支付系统参与者的省级管辖行统一管理。

答案：错

25.清算账户由中国人民银行总行及其分支行负责管理。

答案：对

34 26.支付业务信息由纸凭证转换为电子信息，或由电子信息转换为纸凭证，具有同等的支付效力。

答案：对

27.支付信息由纸质凭证转换为电子信息，电子信息产生支付效力，纸质凭证失去效力。

答案：对

28.大额支付系统逐笔发送业务，定时清算资金。

答案：错

29.大额支付系统逐笔发送业务，实时清算资金。

答案：对

30.大额支付系统只处理规定金额以上的跨行贷记支付业务。

答案：错

31.在支付系统里，支付信息经发起清算行至接收清算行的确认，应按规定编核地方密押。

答案：错

32.支付业务信息经支付系统传输过程的确认，应符合中国人民银行规定的信息格式，并按照规定编核密押。

答案：对。

33.支付业务信息经由发报中心至收报中心，加编全国密押。

答案：对

34.大额支付系统接收行收到支付业务核验本地押时出现密押错误的，应将该笔支付业务退回。

答案：错

35.支付系统参与者可对发起、接收的支付业务种类实时控制管理。

35 答案：错

36.支付系统国家处理中心收到支付业务信息后，对清算账户头寸不足支付的，将该支付业务信息退回发起清算行。

答案：错

37.支付系统国家处理中心收到支付业务信息后，对清算账户头寸不足支付的，按资金清算的优先级次及收到时间顺序作排队处理。

答案：对

38.国家处理中心收到支付业务信息后，对于清算账户头寸不足支付的，按照收到时间及金额大小顺序作排队处理。

答案：错

39.支付系统国家处理中心收到支付业务信息后，对清算账户头寸不足支付的，将开启清算窗口。

答案：错

40.支付系统国家处理中心发现有排队等待清算的支付业务时，就打开清算窗口。

答案：错

41.清算账户禁止隔夜透支。 答案：对

42.在排队清算时，直接参与者可以根据需要对特急、紧急和普通大额支付在相应的队列中的先后顺序进行调整。

答案：对

43.同一直接参与者可以同时使用自动质押融资机制和核定的日间透支限额来弥补清算账户的流动性不足。

答案：错

36 44.一场同城票据交换轧差净额，如果借记方未完成清算，贷记的清算账户也不做贷记处理。

答案：错

45.一场同城票据交换轧差净额，不论借记方是否清算，对所有应贷记的清算账户做贷记处理。

答案：对

46.一场同城票据交换轧差净额未全部清算完毕，当日以后各场差额的清算暂不进行。

答案：错

47.中国人民银行总行及分支行根据防范风险和管理的需要可以对直接参与者和特许参与者清算账户实行余额控制和借记控制。

答案：对。

48.实行清算账户余额控制时，清算账户不足控制金额的，该清算账户不得被借记；超过该控制金额的部分可以被借记。

答案：对

49.实行清算账户借记控制时，除人民银行发起的错账冲正和同城票据交换等轧差净额外，其他借记该清算账户的支付业务均不能被清算。

答案：对

50.清算窗口时间内，大额支付系统不再受理各类支付业务。 答案：错。

51.清算窗口时间内，大额支付系统仅受理用于弥补清算账户头寸的支付业务。

答案：对

52.清算窗口关闭之前，所有排队等待清算的同城票据交换等轧差净额必须全部清算。

37 答案：对。

53.清算窗口时间内，根据需要，发起行、发起清算行可以向发报中心发送退回申请报文，退回排队的大额支付业务。

答案：错

54.清算窗口时间内，根据需要，发起行、发起清算行可以向发报中心发送撤销申请报文，撤销排队的大额支付业务。

答案：对

55.清算窗口关闭之前，所有排队等待清算的支付业务都必须全部清算。

答案：错。

56.在预定清算窗口关闭时间，仍未筹足资金的，国家处理中心主动退回所有排队业务。

答案：错

57.中国人民银行总行及其分支行根据防范风险和管理的需要可以对直接参与者和特许参与者清算账户实行余额控制和借记控制。

答案：对 58.支付系统参与者对有疑问或发生差错的支付业务应在当日至迟下1个工作日上午发出查询。

答案：对

59.在支付系统查询查复管理中，查复行应在收到查询信息后3个工作日以内予以查复。

答案：错

60.参与者未在规定时间内提出和答复业务查询导致资金延误的，都应按规定承担赔偿责任。

答案：对

38 61.大额支付系统发起清算行对申请撤销的支付业务，应发送撤销申请报文。

答案：错

62.国家处理中心收到撤销申请报文后，将原支付信息撤销。

答案：错

63.大额支付系统日终处理后，直接参与者与城市处理中心核对当日处理的业务信息。核对不符的，以城市处理中心的数据为准。

答案：对

64.大额支付系统日终处理后，直接参与者与城市处理中心核对当日处理的业务信息。核对不符的，以直接参与者的数据为准。 答案：错

65.大额支付系统参与者和运行者因工作差错延误大额支付业务的处理，影响客户和他行资金使用的，应按中国人民银行规定的同档次流动资金贷款利率计付赔偿金。

答案：对

66.直接参与者因清算账户头寸不足，导致排队支付指令未及时清算，延误客户和他行资金使用的，应按规定承担赔偿责任。

答案：对

67.银行业金融机构被责令退出支付系统的，自退出之日起二年内不得再次申请加入。

答案：对 68.小额支付系统运行时间为工作日8：30——17：00。

答案：错

69.小额支付系统工作日为自然日，其资金清算时间为大额支付系统的工作日。

答案：对 70.小额支付系统的日切时间是17：00。

39 答案：错

71.小额支付系统资金清算时间为系统工作日。

答案：错

72.小额支付系统业务处理的特点是批量发送支付指令，轧差净额清算资金。

答案：对

73.小额支付系统既可以逐笔发送支付指令，又可以批量发送支付指令。

答案：错

74.小额支付系统7*24小时运行，遇节假日仍可继续轧差和转发业务，并进行资金清算。

答案：错

75.普通贷记和定期贷记业务在小额支付系统内部的处理流程上完全一致，其差别仅在于报文格式。

答案：对

76.小额支付系统普通贷记、定期贷记和实时贷记等贷记业务在业务处理流程上是完全一致的，其差别仅在于报文格式。

答案：错

77.支付业务信息在小额支付系统中以单笔业务的形式传输和处理。

答案：错

78.目前小额支付系统贷记业务的金额上限为元。

答案：错

79.小额支付系统批量包的包体是小额支付系统轧差清算和转发业务包的依据。

答案：错

80.小额支付系统批量包的包体是小额支付系统参与者进行账务处理的依据。

答案：对

81.与支付系统直联的银行机构在行内系统完成组包后，以批量包的形式向小额支付系统发送支付业务。

答案：对

82.与支付系统直联的银行机构在前臵机（MBFE）完成组包后，以批量包的形式向小额支付系统发送支付业务。

答案：错

40 83.小额支付系统发起清算行组包发送小额支付业务时，按同一接收清算行和同一业务种类进行组包。

答案：对

84.小额支付系统发起清算行组包发送小额支付业务时，按同一发起清算行和同一业务种类进行组包。

答案：错

85.小额支付系统发起清算行组包发送小额支付业务时，按同一接收清算行进行组包，但包内的业务种类可以不同。

答案：错

86.小额支付系统的普通和定期借记业务包都按相同的回执期限来组包。

答案：对

87.小额支付系统在发送支付业务包和支付信息包时，都需要编、核包密押。

答案：对

88.小额支付系统在发送支付业务包时需要编、核包密押，但发送支付信息包时不需要编、核包密押。

答案：错

89.小额支付系统在发送支付业务包和支付信息包时，不仅需要编、核包密押，而且对包内的每笔业务也都需要编核明细密押。

答案：错

90.小额支付系统信息包不编、核包密押。

答案：对

91.在小额支付系统里，同城业务是指同一城市的参与者相互间发生的支付业务。

答案：错

92.在小额支付系统里，同城业务是指同一票据交换范围内的参与者相互间发生的发生的支付业务。

答案：错

93.在小额支付系统里，异地业务是指不同城市的参与者相互间发生的发生的支付业务。

答案：错

94.在小额支付系统里，异地业务是指不同城市处理中心的参与者相互间发生的发

41 生的支付业务。

答案：对

95.在小额支付系统里，异地业务是指不同票据交换范围内的参与者相互间发生的发生的支付业务。

答案：错

96.小额支付系统的付款清算行，是指向小额支付系统提交借记支付业务信息，并接收借记支付业务回执信息或贷记支付业务信息的直接参与者。

答案：错

97.小额支付系统的付款清算行，是指向小额支付系统提交贷记支付业务信息或发起借记支付业务回执信息的直接参与者。

答案：对

98.在小额支付系统里，实时贷记业务实时转发实时清算。

答案：错

99.小额支付系统跨行通存通兑业务中个人储蓄通兑业务是通过实时贷记支付业务处理的。

答案：错

100.小额支付系统跨行通存通兑业务中个人储蓄通存业务是通过实时贷记支付业务处理的。

答案：对

101.城市商业银行银行汇票资金的移存和兑付资金的汇划业务通过小额支付系统办理。 答案：错

102.未以直联方式接入小额支付系统的银行可以代理方式办理小额支付系统银行

42 本票的出票业务，但不能办理小额支付系统银行本票的代理兑付业务。

答案：对。

103.小额支付系统银行本票业务由发起银行本票信息和返回回执两个处理流程完成。

答案：对

104.净借记限额是小额支付系统为直接参与者发生的借记支付业务进行控制的最高额度。

答案：错

105.净借记限额是小额支付系统为直接参与者发生支付业务的净借记差额进行控制的最低额度。

答案：错

106.净借记限额由圈存资金和授信额度组成。

答案：错

107.在小额支付系统，直接参与者以及所属间接参与者发起的借记支付业务只能在净借记限额内支付。

答案：错

108.在小额支付系统，直接参与者以及所属间接参与者发起的贷记支付业务和借记支付业务回执只能在净借记限额内支付。

答案：对

109.授信额度和质押品价值由中国人民银行在国家处理中心通过大额支付系统进行设臵和调整。

答案：错

110.圈存资金由直接参与者在系统工作日内通过小额支付系统自行设臵和调整。

43 答案：对

111.质押品价值由直接参与者在系统工作日内通过小额支付系统自行设臵和调整。

答案：错

112.直接参与者通过小额支付系统圈存的资金不得用于日常的清算。

答案：对

113.直接参与者对其净借记限额可以设臵一定比例在国家处理中心和所在城市处理中心间分配使用。

答案：对

114.小额支付系统根据直接参与者业务处理需要，可以对其净借记额度在国家处理中心和所在城市处理中心之间调配均衡。

答案：对 115.小额支付系统的支付业务在城市处理中心进行轧差处理。

答案：错

116.小额支付系统的支付业务在国家处理中心进行轧差处理。

答案：错

117.小额支付系统贷记支付业务以贷记批量包为轧差依据。

答案：错

118.小额支付系统普通贷记、定期贷记支付业务以贷记批量包为轧差依据。

答案：对

119.小额支付系统借记支付业务以回执包中的成功交易为轧差依据。

答案：对

120.小额支付系统借记支付业务以回执包为轧差依据

答案：错

44 121.小额支付系统对未通过净借记限额检查的支付业务做拒绝处理。

答案：错

122.小额支付系统对未通过净借记限额检查的普通贷记、定期贷记、普通借记回执、定期借记回执业务做排队等待轧差处理。

答案：对

123.小额支付系统对排队等待轧差处理的支付业务自动按金额由小到大排列。

答案：对

124.小额支付系统日间轧差净额提交清算的场次和时间由各地城市处理中心设臵。

答案：错

125.小额支付系统日间轧差净额提交清算的场次和时间由国家处理中心统一设臵。

答案：错

126.小额支付系统城市处理中心（CCPC）对同城支付业务进行轧差时，对发起清算行要进行净借记限额检查。

答案：错

127.银行机构向大额支付系统发送撤销清算账户的指令后，在销户指令生效日第四天起，只能受理转移该清算账户余额的支付业务。

答案：对

128.小额支付系统处理的支付业务一经轧差即具有支付最终性，不可撤销。

答案：对。

129.小额支付系统付款行对发起支付业务无论是否纳入轧差都可申请撤销。

答案：错。

130.实时业务的发起行未收到回执信息的，可通过小额支付系统发起实时业务冲正申请报文，取消该笔实时支付业务。

45 答案：对

131.发起行未及时收到实时贷记或实时借记支付业务回执信息的，可通过小额支付系统发起撤销指令，取消该笔实时支付业务。

答案：错

132.小额支付系统支付业务申请撤销时既可以撤销批量包，也可以撤销包中单笔支付业务。

答案：错

133.付款行对接收到的普通借记支付业务或定期借记支付业务止付申请的，如未发出借记回执信息的，立即办理止付；对已经发出借记回执信息的，不予止付。

答案：对。

134.小额支付系统支付业务申请止付时可以整包止付，也可以止付批量包中的单笔支付业务。

答案：对。

135.提入行收到止付申请，如同意付款且已纳入轧差，应不予止付并发起“拒绝止付”应答。

答案：对。

136.收款行对需要止付的单笔或整包业务，在行内系统或前臵机按规定的格式发起借记业务止付申请报文，前臵机自动登记“止付申请及应答登记簿”，并检查是否已收到被止付业务的回执。

答案：对。

137.付款行对整包和单笔止付成功的，均不再返回借记业务回执。

答案：错

138.付款行对支付业务申请退回时可以整包退回，也可以退回批量包中的单笔支

46 付业务。

答案：对

139.付款行对已纳入轧差的普通贷记支付业务、定期贷记支付业务和已确认付款并纳入轧差的借记支付业务回执需要退回的，应当通过小额支付系统发出退回申请。

答案：对。

140.小额支付系统参与者对有疑问或发生差错的支付业务，应当及时通过自由格式报文发出查询。

答案：错 141.小额支付系统以发起清算行为对象计费和收费。

答案：错

142.小额支付系统对已清算的小额支付业务和发送成功信息类业务收费。

答案：对

143.小额支付系统借记业务只对成功扣款回执计费，失败的回执不计费。

答案：对

144.小额支付系统借记业务按回执计费。

答案：错

145.支付系统行名行号由中国人民银行统一管理。

答案：对

146.支付系统行名行号由各支付系统直接参与者自行维护和管理。

答案：错

147.自由格式报文和普通包附言栏内容均不得超过255个字节，超过则应分报文或分包发送。 答案：对 148.通过支票影像交换系统处理支票业务分为支票影像信息传输和支票实物传输两个阶段。

答案：错

149.通过支票影像交换系统处理的支票影像信息具有与原实物支票同等的支付效

47 力。

答案：对

150.支票影像信息经影像交换系统发出后可以更改或撤销。

答案：错

151.支票影像交换系统实行7×24小时运行。

答案：对

152.金融机构接入影像交换系统的模式分为分散模式和集中模式。

答案：对

153.在分散接入模式下，银行业金融机构与影像交换系统联网，通过省级机构或法人机构集中提交和接收支票影像信息。

答案：错

154.银行业金融机构出售支票时，应在支票票面记载收款银行的银行机构代码。

答案：错

155.目前全国支票影像交换系统金额上限是20万。

答案：错

156.提出行应按规定格式制作支票影像信息，在受理支票的当日至迟下一个法定工作日日切前提交影像交换系统。

答案：错

157.目前，全国支票影像交换系统规定提入行应在T+3日内通过小额支付系统返回支票业务回执。

答案：错

158.提入行可以采用印鉴核验方式或支付密码核验方式对支票影像信息进行付款确认。

48 答案：对

159.通过影像交换系统处理的支票持票人需在支票的背面作委托收款背书。

答案：对

160.通过影像交换系统处理的附粘单支票影像应采集其正面和每一手背书粘单的影像。 答案：错

161.提入行应在当日至迟T＋2个法定工作日通过影像交换系统发出止付应答。

答案：错

162.系统参与者对有疑问或发生差错的业务应及时通过影像交换系统办理退票。

答案：错

163.提入行在支票核验时如发现电子清算信息中未录入最后一手委托收款背书人信息，可进行退票。

答案：错

164.对于“收款人名称”、“付款人名称”要素项超过系统规定字符长度、且已在“备注”栏补充填写完整的，应以“电子清算信息与支票影像不相符”为由退票。

答案：错

165.各银行对未通过电子验印的支票影像交换业务，应改用人工核验方式进行核验。

答案：对

166.出票人签发空头支票、签发与其预留签章不符的支票或签发支付密码错误支票的，中国人民银行将按有关法律规章给予行政处罚，并纳入“黑名单”管理。

答案：对。

167.影像交换系统直接参与者必须申领数字证书，实行“一机构一证”。

答案：对

49 168.影像交换系统直接参与者必须申领数字证书，一家参与者可以申领多个数字证书。

答案：错

169.影像交换系统所有参与者都必须申领数字证书。

答案：错

170.在支票影像交换系统里，将支票截留业务分为区域业务和全国业务。

答案：对

171.在支票影像交换系统里，区域业务是指支票的提出行和提入行均属同一个票据交换区域的业务。

答案：错

172.在支票影像交换系统里，全国业务是指支票的提出行和提入行分属不同票据交换区域的业务。

答案：错

173.在支票影像交换系统里，区域业务是指支票的提出行和提入行均属同一分中心，并由分中心转发的业务。

答案：对

174.在支票影像交换系统里，全国业务是指支票的提出行和提入行分属不同城市的业务。

答案：错

175.支票影像交换系统采用提入行通过小额支付系统发起支票业务回执方式办理资金清算。

答案：对

四、简答题

1.支付系统参与者可分为哪几种并分别描述其含义。

答案：支付系统参与者可分为直接参与者、间接参与者和特许参与者。 直接参与者，是指直接与支付系统城市处理中心连接并在中国人民银行开设清算账户的银行业金融机构及中国人民银行地（市）以上中心支行（库）。

间接参与者，是指未在中国人民银行开设清算账户而委托直接参与者办理资金清算的银行业金融机构以及中国人民银行县（市）支行（库）。

50

清算工作总结【篇3】

一、背景介绍

随着经济的不断发展和全球化进程的加速，金融行业的发展格局也在发生着深刻的变革。金融市场逐渐由国家内部转化为全球性的，各种金融产品在市场上层出不穷，投资者的风险也越来越大。这要求金融各部门必须加强风险控制和内部监管，确保金融市场的健康稳定。

作为金融市场中重要的流通环节，清算机构的作用也日益受到重视。清算机构能够有效地管理交易流程和资金流通，确保交易的顺利进行以及风险的控制。因此，清算中心成为金融市场中不可或缺的组成部分，其工作将直接影响到金融市场的稳定。

二、清算中心工作内容

（一）清算机构的定义

清算机构是指在金融市场中承担清算工作的机构，也被称为中央清算机构。

（二）清算机构的作用

1.资金结算和交割：清算机构作为中间人，通过资金结算和交割平台，为各方提供安全、及时、高效的资金转移和结算服务。

2.内部监管：清算机构作为金融市场的基础设施，负责对参与金融市场的机构进行风险审核和监管。

3.风险控制：清算机构通过设立资金抵押物和风险保证金等措施，降低交易的风险。当市场出现异常情况时，清算机构还可进行救助。

（三）清算机构的工作模式

1.市场交易：清算机构通过市场交易平台，提供交易服务。

2.流转资金管理：清算机构对结算和交割的资金进行管理，确保资金的安全和及时性。

3.中间保障：清算机构的取消和结算功能提供了金融市场内部交易的中间保障，保证了交易的有效性。

（四）清算机构工作的流程

（1）交易确认：交易双方达成协议，完成交易确认。

（2）保证金缴纳：参与交易的单方需要缴纳保证金，保证交易的有效性。

（3）扣款和存款：交易完成后，清算机构根据协议对双方的账户进行相应的扣款和存款。

（4）交割和结算：交易完成后的结算工作，是清算机构的核心工作内容。清算机构通过网络环境和清算系统对交易的资金和证券进行结算。

三、清算中心工作总结

清算机构作为金融市场的基础设施，其重要性不言而喻。在日常工作中，清算机构主要完成资金结算和交割的服务工作，执行内部监管和风险控制的职责。其工作模式为市场交易、流转资金管理和中间保障。清算机构的工作流程包括交易确认、保证金缴纳、扣款和存款以及交割和结算等流程。

作为清算中心的工作人员，必须具备熟练的技能和扎实的专业知识。在工作中，需要高度的敬业精神和职业道德，确保每一笔交易都被准确无误地处理。同时，还需要保持高度的警惕性，及时识别和处理可能出现的风险，确保金融市场的稳定运行。

总之，清算机构的工作对于维护金融市场的稳定至关重要。随着金融市场的不断发展，清算机构也将需要承担更多的责任和压力。只有具备高素质的人才和完善的制度，才能确保金融市场的健康和可持续发展。

清算工作总结【篇4】

在忙碌中20XX年已经将要过去,在联社领导和部室经理的帮助和指导下，清算中心本着立足岗位、服务基层的理念，认真做好各项工作。现将一年来工作情况做一总结。

一、加强财务核算，严把审核关

清算中心对全辖费用集中管理，因此，从凭证要素审核到用途合规性，从报销限额管理到费用列支科目，从费用列支方式到费用合规性，全部进行认真审核，从记帐员、复核员、出纳员、以及出纳复核员全部进行事中监督，会计负责对全天业务再审核，目的就是为了将费用管理做到合规、合法。保证联社经营工作的顺利进行。到目前为止，清算中心的业务核算没有出现纰漏。经过省社稽核等部门检查，未发现不合规之处。

二、加强报表管理，为领导提供准确财务信息

清算中心担任联社财务大部分报表，固定报表达份，这些报表大部分需全辖20家汇总及逐家审核报表的准确性，工作量之大可以想象。从1104报表到日常数据的提取，准确、及时是最基本要求，既使清算中心负责全辖费用报销和综合业务，仍然做到合理分工做好所有工作。对各项限额费用的管理严格按标准要求，准确登记20家信用社4家分社的费用明细帐。为领导统筹按排提供准确依据。报表质量也在不断努力下，保证报表质量的0差错。

　三、实行例制度，刻苦钻研业务，提高知识理论水平

自实行会计例会开始，将例会时间做为总结经验，学习业务的平台，利用例会学习制度法规，加强风险意识教育，提高知识理论水平。

清算工作总结【篇5】

银行职员清算个人总结 伴随着新年的钟声，我们又迎来了新的一年。回顾过去一年中的工作，在各级领导的关怀下，我在工作上有成功有失败，有进步也有不足，从中也学到了许多知识。主要表现在以下几个方面：

过去的二零零三年是不平凡的一年，全国人民众志成城击退非典。我们国家将越来越富强，越来越强大。我们支行结合自身的发展现状，在行长的带领下进行了认真的讨论，从中使我认识到，作为银行基层一线的一名普通员工在工作中要充分发挥“主人翁”精神，发扬共青团

员带头作用，在日常工作中从一点一滴做起，争取早日成为一名光荣的*党员。

作为**支行的一名普通员工，我在日常工作中始终抱着一个信念，那就是“今天工作不努力，明天就要努力找工作”。所以在工作中，我是时刻严格要求自己，认真完成领导交给的各项工作，例如：对企业的开户档案交换票子能够及时送达人民银行，每日汽车银行业务等。做到了年年如一日，完全无差错。

每天除了完成自己的本职工作外，看到行里有困难时能积极主动帮助。例如：行里人手少营业厅没有专职外勤人员，营业厅有外出任务需要车辆时，我能够主动让出自己的车辆供工作所用。

加入农行这个大家庭已有七个年头了，所以在同志遇到困难需要帮助时，我作为一名老员工能够主动伸出援助之手，帮助他们出谋划策，及时解决问题。

由于我是一名前台员工，所以在客户中树立起银行的良好形象就显得尤为关键。通过这几年的前台工作，使我逐渐积累出了一套怎样提高日常服务质量的经验——坚持原则，严格按照人民银行总行、分行制定的各项规章制度执行，做到不违规操作，遇到客户提出的不合理要求，不办理有损银行利益的业务;遇到客户着急的业务，从不拖延;当客户前来询问业务时，能够认真细致不厌其烦的耐心讲解，作到“急客户之所急，想客户之所想”，真正做到以客户为上帝。

客户对于我热情、周到的服务也都表示了认可。同时，通过他们的宣传，越来越多的企业与我行建立的良好的银企关系。

通过过去一年的工作，使我看到了自己的进步，同时也看到了不足之处。在今后的工作中，要把业务知识更充分的应用到实际工作当中去，进一步提高自己的业务水平。

由于我行地处于**地区、城市的窗口，国内外的流动人口比较多，有时经常能遇到一些外国友人来咨询问题，但是由于语言障碍，往往不能很好的为其服务。所以我还要利用业余时间，多学习一些语言知识，一来可以丰富自己的生活，二来可以更好的向外国友人宣传我行的业务品种和特色服务项目，不断增强我行的知名度和影响力。

总之，新的一年意味着一个新的开始，我要在新的一年里，在做好本职工作的同时，要为支行的利益出发，吸纳更多的存款，为**支行的效益能够迈上更高一级台阶贡献自己的微薄之力。

清算工作总结【篇6】

清算托管工作总结

一、背景介绍

托管是指将某项业务或活动委托给专门机构或个人来进行管理、操作或监督。清算托管是指将清算业务委托给专门的清算机构进行处理。清算是指根据法律、规定和合同协议，通过获取资产、偿还债务、分配权益等一系列的操作，对破产、清偿或解散的企业或机构进行结算。清算托管工作是清算机构的核心职责之一，以下将就清算托 管工作进行总结与分析。

二、职责与义务

作为清算托管机构，首先需要具备合法的资质和经验，确保能够胜任清算工作。托管机构需要协助债权人和权益人进行资产调查，明确债权和权益的状况，为后续的清算工作提供依据。同时，托管机构还应该制定合理的清算方案，并与相关方进行沟通和协商，确保各方的合法权益得到保护。在清算过程中，托管机构需要保管和管理破产或解散企业的大量资产，包括资产清单、账簿凭证等。托管机构还需要协助清算法庭或相关政府机构进行监督和审计工作，确保清算工作的透明度和合规性。清算托管机构还需要协助进行资产的转让或变现，最大限度地保障债权人和权益人的利益。

三、工作流程

清算托管工作一般包括以下几个阶段：准备阶段、调查阶段、清偿阶段和结案阶段。

1. 准备阶段：在接受清算任务之后，托管机构需要成立清算团队，明确工作责任和分工，并制定清算工作计划、预算和时间安排。托管机构还需要与债权人和权益人进行沟通，征求其意见和建议，并确保其能够支持和配合清算工作。

2. 调查阶段：托管机构需要对破产或解散企业的资产进行全面的调查和评估，包括固定资产、无形资产、应收账款、存货等。同时，还需要对企业的债务进行清理和确认，并与债权人进行核实和协商。托管机构还需要与企业的相关方进行沟通和协商，尽量解决争议和纠纷。

3. 清偿阶段：在清算方案确定之后，托管机构需要按照方案进行清偿和分配工作。清偿的方式包括现金清偿、资产变现和债务重组等。托管机构需要确保清偿工作的公平性和公正性，以保护债权人和权益人的利益。

4. 结案阶段：在清算工作完成之后，托管机构需要向清算法庭或政府机构提交结案报告，并进行相关资料的整理和归档。托管机构还需要协助进行余额的清理和结转，确保清算工作的完整性和准确性。

四、工作中的亮点与问题

在清算托管工作中，我们发现了一些亮点和问题。

亮点：

1. 工作团队的专业化和高效性：在清算托管工作中，我们成立了专业的清算团队，每个成员都具备相关的专业知识和经验。团队成员之间密切合作，高效沟通，确保了工作的顺利进行。

2. 清算方案的合理性和可操作性：我们制定的清算方案充分考虑了各方的利益和需求，同时也兼顾了工作的可行性和可操作性。在清偿和分配阶段，我们按照方案进行清偿工作，确保了债权人和权益人的利益得到最大化的保障。

问题：

1. 沟通和协调的难度：在清算工作中，由于涉及到众多的债权人和权益人，沟通和协调的难度较大。有些债权人或权益人对清算方案存在异议，需要更多的沟通和协商才能达成一致意见。

2. 资产变现的困难：在清算过程中，由于企业的资产状况和市场环境的不确定性，资产的变现可能会遇到困难。我们需要积极寻找解决办法，最大限度地保证债权人和权益人的利益。

五、工作总结

作为清算托管机构，在此次清算工作中，我们深刻认识到了清算工作的重要性和复杂性。在日后的工作中，我们会进一步加强与债权人和权益人的沟通与协调，避免纠纷和争议的发生。同时，我们也会加大对资产调查和评估工作的力度，确保清算工作的准确性和可行性。我们将不断总结经验，提高自身的专业水准与服务能力，为债权人和权益人提供更好的服务。清算托管工作是一项具有挑战性的工作，但只要我们以专业、敬业的态度面对，相信在未来的工作中，我们能够取得更好的成绩。

清算工作总结【篇7】

附件2 网上支付跨行清算系统业务处理手续

（试行）

目录

壹 会计科目及清算账户 ......................................................................................................................1

一、会计科目 ......................................................................................................................................1

二、账户设置 ......................................................................................................................................2 贰 网上支付业务 ..................................................................................................................................2

一、网银贷记业务 .........................................................................................................................2

二、网银借记业务 ..............................................................................................................................4

三、第三方贷记业务 ..........................................................................................................................7 叁 账户信息查询业务 ........................................................................................................................11

一、发起查询申请的处理 ................................................................................................................11

二、查询业务应答的处理 ................................................................................................................11 肆 在线签约管理 ................................................................................................................................12

一、签订授权支付协议 ....................................................................................................................12

二、签订账户信息查询协议 ............................................................................................................17

三、解除授权支付协议 ....................................................................................................................20

四、解除账户信息查询协议 ............................................................................................................21 伍 轧差和资金清算的处理 ................................................................................................................21

一、轧差处理 ....................................................................................................................................21

二、资金清算 ....................................................................................................................................21

三、调息处理 ....................................................................................................................................22 陆 业务撤销........................................................................................................................................23

一、网银贷记业务的撤销处理 ........................................................................................................23

二、网银借记业务的撤销处理 ........................................................................................................24

三、第三方贷记业务的撤销处理 ....................................................................................................25 柒 日切的处理 ....................................................................................................................................26

一、日切处理 ....................................................................................................................................27

二、年终处理 ....................................................................................................................................28 捌 系统业务收费的处理 ....................................................................................................................29

一、计费处理 ....................................................................................................................................29

二、费用分润 ....................................................................................................................................30

三、账户设置 ....................................................................................................................................31

四、扣费处理 ....................................................................................................................................32

五、待销户的计费处理 ....................................................................................................................32 玖 信息安全管理 ................................................................................................................................33

一、数字证书的管理 ........................................................................................................................33

二、数字签名和验证 ........................................................................................................................33 壹拾 业务差错和异常情况的处理 ...................................................................................................33

一、数字签名错误的处理 ................................................................................................................34

二、重复发送的处理 ........................................................................................................................34

三、行号错误的处理 ........................................................................................................................34

四、报文无法识别的处理 ................................................................................................................34

五、业务匹配检查失败的处理 ........................................................................................................35

六、联机异常的处理 ........................................................................................................................35

七、超过规定时间未应答的处理 ....................................................................................................35

九、网上支付跨行清算系统日切通知丢失的处理 ........................................................................36

十、网上支付跨行清算系统对账报文丢失的处理 ........................................................................36 十

一、参与者故障的处理 ................................................................................................................36 附录一 授权支付协议指引 ...................................................................................................................37 附录二 账户信息查询协议指引 ...........................................................................................................40

壹

一、会计科目

（一）存款类科目。

政策性银行存款；

商业银行存款；

信用社存款；

会计科目及清算账户

其他金融机构存款。 以上各存款类科目核算银行业金融机构存放在人民银行的准备金和经批准后存放在人民银行的款项。其他存款类科目核算直接接入非金融机构的业务费用收支。

（二）联行类科目。 1.大额支付往来。

本科目核算网上支付跨行清算系统参与者应缴纳的汇划费用。

年终，本科目余额全额转入“支付清算资金往来”科目，余额为零。

2.小额支付往来。

本科目核算网上支付跨行清算系统付款清算行和收款清算行通过网上支付跨行清算系统办理的支付结算往来款项，余额轧差反映。

年终，本科目余额全额转入“支付清算资金往来”科目，余额为零。

3.支付清算资金往来。

本科目核算网上支付跨行清算系统付款清算行和收款清算行通过网上支付跨行清算系统办理的支付结算汇差款项。

年终，“大额支付往来”、“小额支付往来”科目余额核对准确后，结转至本科目，余额轧差反映。

二、账户设臵

（一）“大额支付往来”、“小额支付往来”、“支付清算资金往来”科目按人民银行分支机构的会计营业部门分设账户；

（二）存款类科目按直接接入银行机构、直接接入非金融机构分设账户。

贰

一、网银贷记业务

网银贷记业务处理包括两个阶段：发起业务阶段和处理业务回执阶段。

（一）发起网银贷记业务的处理。 1.付款（清算）行的处理。

付款（清算）行受理付款人的付款请求，检查付款人账户状态、余额，检查通过后进行账务处理。会计分录为：

借：××存款—××户

贷：待清算支付款项

付款清算行组网银贷记业务报文，加编数字签名后发送网银中心，并标记该业务状态为“已发送”。 2.网银中心的处理。

网银中心收到付款清算行发来的网银贷记业务报文，检查报文格式、业务权限、收（付）款清算行清算账户状态并核验数字签名无误后，转发收款清算行，同时标记该业务状态为“已转发”；检查未通过的，做拒绝处理。 3.收款清算行的处理。

收款清算行前臵机收到网银中心转发的网银贷记业务报文，检查报文格式并核验数字签名无误后，转发行内业务系统；检查未通过的，做拒绝处理。 4.收到拒绝通知的处理。

支付业务

付款清算行、网银中心收到“已拒绝”通知，修改相应业务状态。付款清算行应对已拒绝的业务作相应处理。

（二）网银贷记业务回执的处理。 1.收款清算行的处理。

收款清算行行内业务系统收到网银贷记业务报文，实时核验数字签名并检查收款人账号、户名及账户状态，根据检查结果组“已确认”或“已拒绝”的网银贷记业务回执报文，加编数字签名后实时发送网银中心。 2.网银中心的处理。

网银中心收到收款清算行发来的网银贷记业务回执报文，进行合法性检查并核验数字签名。核验无误且业务状态为“已确认”的，立即进行净借记限额检查；核验失败的做拒绝处理。 净借记限额检查通过的，实时纳入轧差处理，并标记该业务状态为“已轧差”后组轧差通知报文，加编数字签名，发送至付款清算行、收款清算行；净借记限额检查未通过的，做拒绝处理。 网银中心收到业务状态为“已拒绝”的网银贷记业务回执报文，标记该业务状态为“已拒绝”，通知付款清算行。 网银中心检查回执报文格式有误或核验数字签名失败的，标记该业务状态为“已拒绝”，同时通知付款清算行和收款清算行。 3.各节点对各类通知的处理。

网银中心、付款清算行、收款清算行收到“已拒绝”、“已轧差”和“已清算”通知后，修改业务状态，并作相应处理。 （1）网银中心收到轧差净额“已清算”通知，标记该业务状态为“已清算”，并通知付款清算行和收款清算行。

（2）付款清算行收到各类通知时，相应进行如下处理： ? 付款清算行收到“已拒绝”通知时，进行账务处理。会计分录为：

借：××存款—××户 （红字） 贷：待清算支付款项 （红字）

账务处理完成后，标记该业务状态为“已拒绝”，并通知付款人付款失败。

? 付款清算行收到“已轧差”通知时，标记该业务状态为“已轧差”，并通知付款人付款成功。 ? 付款清算行收到“已清算”通知时，标记该业务状态为“已清算”，并进行账务处理。会计分录为：

借：待清算支付款项 贷：存放中央银行款项

（3）收款清算行收到各类通知时，相应进行如下处理： ? 收款清算行收到“已轧差”通知时，标记该业务状态为“已轧差”，并进行账务处理。会计分录为：

借：待清算支付款项 贷：××存款—××户

? 收款清算行收到“已清算”通知时，标记该业务状态为“已清算”，并进行账务处理。会计分录为：

借：存放中央银行款项 贷：待清算支付款项

二、网银借记业务

网银借记业务处理包括两个阶段：发起业务阶段和处理业务回执阶段。

（一）发起网银借记业务的处理。 1.收款（清算）行的处理。

收款（清算）行受理收款人的收款请求，检查业务要素无误后组网银借记业务报文，加编数字签名发送网银中心，并标记该业务状态为“已发送”。 2.网银中心的处理。

网银中心收到收款清算行发来的网银借记业务报文，检查报文格式、业务权限、收（付）款清算行账户状态并核验数字签名

无误后，转发付款清算行，同时标记该业务状态为“已转发”；检查未通过的，做拒绝处理。 3.付款清算行的处理。

付款清算行前臵机收到网银中心发来的网银借记业务报文，检查报文格式并核验数字签名无误后，转发行内业务系统；检查未通过的，做拒绝处理。 4.收到拒绝通知的处理。

收款清算行、网银中心收到“已拒绝”通知，修改相应业务状态。收款清算行应对已拒绝的业务作相应处理，并通知收款人收款失败。

（二）网银借记业务回执的处理。 1.付款清算行的处理。

付款清算行行内业务系统收到网银借记业务报文，核验数字签名无误后立即进行协议核验。协议核验成功的，检查付款人账户状态及余额，检查通过的立即进行账务处理。会计分录为：

借：××存款—××户 贷：待清算支付款项

账务处理成功后，付款清算行组网银借记业务回执报文（业务状态为“已付款”），加编数字签名后实时发送网银中心。

付款清算行核验数字签名、协议不成功或检查账户状态及余额未通过的，组网银借记业务回执报文（业务状态为“已拒绝”），加编数字签名后实时发送网银中心。 2.网银中心的处理。

网银中心收到付款清算行发来的网银借记业务回执报文，进行合法性检查并核验数字签名。核验无误且业务状态为“已付款”的，立即进行净借记限额检查；核验失败的做拒绝处理。 净借记限额检查通过的，实时纳入轧差处理，并标记该业务状态为“已轧差”后组轧差通知报文，加编数字签名，发送至付款清算行、收款清算行；净借记限额检查未通过的，做拒绝处理。

网银中心收到业务状态为“已拒绝”的网银借记业务回执报文，标记该业务状态为“已拒绝”，通知收款清算行。 网银中心检查网银借记业务回执报文格式有误或核验数字签名失败的，标记该业务状态为“已拒绝”，并通知付款清算行和收款清算行。

3.各节点对各类通知的处理。

网银中心、付款清算行、收款清算行收到“已拒绝”、“已轧差”和“已清算”通知后，修改业务状态，并作相应处理。 （1）网银中心收到轧差净额“已清算”通知，标记该业务状态为“已清算”，并通知付款清算行和收款清算行。

（2）付款清算行收到各类通知时，相应进行如下处理： ? 付款清算行收到“已拒绝”通知时，标记该业务状态为“已拒绝”，并进行账务处理。会计分录为：

借：××存款—××户 （红字） 贷：待清算支付款项 （红字）

? 付款清算行收到“已轧差”通知时，标记该业务状态为“已轧差”。 ? 付款清算行收到“已清算”通知时，标记该业务状态为“已清算”，并进行账务处理。会计分录为：

借：待清算支付款项 贷：存放中央银行款项

（3）收款清算行收到各类通知时，相应进行如下处理： ? 收款清算行收到“已轧差”通知时，标记该业务状态为“已轧差”，并进行账务处理。会计分录为：

借：待清算支付款项 贷：××存款—××户

账务处理完成后，通知收款人收款成功。

? 收款清算行收到“已清算”通知时，标记该业务状态为

“已清算”，并进行账务处理。会计分录为：

借：存放中央银行款项 贷：待清算支付款项

? 收款清算行收到“已拒绝”通知时，标记该业务状态为“已拒绝”，并通知收款人收款失败。

三、第三方贷记业务

第三方贷记业务处理包括三个阶段：第三方机构发起业务阶段、付款清算行发出回执阶段和收款清算行发出回执阶段。

（一）发起第三方贷记业务的处理。 1.第三方机构的处理。

第三方机构受理客户的付款或收款请求，组第三方贷记业务报文，加编数字签名后发送网银中心，并标记该业务状态为“已发送”。 2.网银中心的处理。

网银中心收到第三方机构发来的第三方贷记业务报文，检查报文格式、业务权限并核验数字签名无误后，转发付款清算行，同时标记该业务状态为“已转发”；检查未通过的，做拒绝处理。 3.付款清算行的处理。

付款清算行前臵机收到网银中心发来的第三方贷记业务报文，检查报文格式并核验数字签名无误后，转发行内业务系统；检查未通过的，做拒绝处理。 4.收到拒绝通知的处理。

第三方机构、网银中心收到“已拒绝”通知，修改相应业务状态。第三方机构对已拒绝的业务作相应处理。

（二）付款清算行发出回执的处理。 1.付款清算行的处理。

付款清算行行内业务系统收到第三方贷记业务报文，核验数字签名无误后根据报文中的“认证方式”做相应处理。

对于在线方式认证的，付款清算行通过网银中心、第三方机构提示客户进行在线身份验证。经付款人确认付款后，付款清算行检查付款人账户状态及余额，检查通过的立即进行账务处理。 对于协议方式认证的，付款清算行立即进行协议核验。核验成功的，检查付款人账户状态及余额，检查通过的立即进行账务处理。会计分录为：

借：××存款—××户 贷：待清算支付款项

账务处理成功后，付款清算行组第三方贷记业务回执报文（业务状态为“已付款”），加编数字签名后实时发送网银中心。

付款清算行核验数字签名、协议不成功或账户状态及余额检查未通过的，组第三方贷记业务回执报文（业务状态为“已拒绝”），加编数字签名后实时发送网银中心。 2.网银中心的处理。

网银中心收到付款清算行发来的第三方贷记业务回执报文，进行合法性检查并核验数字签名。检查通过的，将第三方贷记业务报文（业务状态为“已付款”）转发收款清算行；检查未通过的，标记业务状态为“已拒绝”，并通知付款清算行和第三方机构。

3.收款清算行的处理。

收款清算行前臵机收到网银中心转发的第三方贷记业务报文，检查报文格式并核验数字签名无误后，转发行内业务系统；检查未通过的，做拒绝处理。 4.收到拒绝通知的处理。

网银中心、付款清算行、收款清算行、第三方机构收到“已拒绝”通知，修改相应业务状态。付款清算行和第三方机构应对已拒绝的业务作相应处理。

（三）收款清算行发出回执的处理。 1.收款清算行的处理。

收款清算行行内业务系统收到第三方贷记业务报文，实时核验数字签名并检查收款人账号、户名及账户状态，根据检查结果组“已确认”或“已拒绝”的第三方贷记业务回执报文，加编数字签名后实时发送网银中心。 2.网银中心的处理。

网银中心收到收款清算行发来的第三方贷记业务回执报文，进行合法性检查并核验数字签名。核验无误且业务状态为“已确认”的，立即进行净借记限额检查；核验失败的做拒绝处理。 净借记限额检查通过的，实时纳入轧差处理。如第三方机构未通过网上支付跨行清算系统代收付款人手续费，网银中心对收、付款清算行进行双边轧差；如第三方机构通过网上支付跨行清算系统代收付款人手续费，网银中心分别对收、付款清算行和第三方机构进行轧差。轧差完成后，标记该业务状态为“已轧差”，并组轧差通知报文，加编数字签名发送至付款清算行、收款清算行和第三方机构。净借记限额检查未通过的，做拒绝处理。 网银中心收到业务状态为“已拒绝”的第三方贷记业务回执报文，标记该业务状态为“已拒绝”，通知付款清算行和第三方机构。

网银中心检查回执报文格式有误或核验数字签名失败的，做拒绝处理，标记该业务状态为“已拒绝”，同时通知付款清算行、收款清算行和第三方机构。 3.各节点对各类通知的处理。

网银中心、付款清算行、收款清算行、第三方机构收到“已拒绝”、“已轧差”和“已清算”通知后，修改业务状态，并作相应处理。

（1）网银中心收到轧差净额“已清算”通知，标记该业务状态为“已清算”，并通知付款清算行、收款清算行和第三方机构。

（2）付款清算行收到各类通知时，相应进行如下处理： ? 付款清算行收到“已拒绝”通知时，标记该业务状态为“已拒绝”，并进行账务处理。会计分录为：

借：××存款—××户 （红字） 贷：待清算支付款项 （红字）

? 付款清算行收到“已轧差”通知时，标记该业务状态为“已轧差”。 ? 付款清算行收到“已清算”通知时，标记该业务状态为“已清算”，并进行账务处理。会计分录为：

借：待清算支付款项 贷：存放中央银行款项

（3）收款清算行收到各类通知时，相应进行如下处理： ? 收款清算行收到“已轧差”通知时，标记该业务状态为“已轧差”，并进行账务处理。会计分录为：

借：待清算支付款项 贷：××存款—××户

? 收款清算行收到“已清算”通知时，标记该业务状态为“已清算”，并进行账务处理。会计分录为：

借：存放中央银行款项 贷：待清算支付款项

（4）第三方机构收到各类通知时，相应进行如下处理： ? 第三方机构收到“已拒绝”通知时，标记该业务状态为“已拒绝”，并通知客户业务处理失败。

? 第三方机构收到“已轧差”通知时，标记该业务状态为“已轧差”，并通知客户业务处理成功。

? 第三方机构收到“已清算”通知时，标记该业务状态为“已清算”，如通过网上支付跨行清算系统代收付款人手续费，进行账务处理。会计分录为：

借：存放中央银行款项

贷：手续费收入

叁 账户信息查询业务

账户信息查询业务处理包括两个阶段：发起查询申请阶段和查询业务应答阶段。

一、发起查询申请的处理

（一）查询机构的处理。

查询机构受理查询人的账户信息查询请求，组账户信息查询申请报文，加编数字签名后发送网银中心，并标记该业务状态为“已发送”。

（二）网银中心的处理。

网银中心收到查询机构发来的账户信息查询申请报文，检查报文格式、业务权限并核验数字签名无误后，转发至被查询机构，同时标记该业务状态为“已转发”；检查未通过的，做拒绝处理。

（三）被查询机构的处理。

被查询机构前臵机收到网银中心转发的账户信息查询申请报文，检查报文格式并核验数字签名无误后，转发行内业务系统；检查未通过的，做拒绝处理。

（四）收到拒绝通知的处理。

查询机构、网银中心收到已拒绝通知，修改相应业务状态。查询机构收到已拒绝通知，应通知查询人查询失败。

二、查询业务应答的处理

（一）被查询机构的处理。

被查询机构行内业务系统收到账户信息查询申请报文，核验数字签名无误后立即进行协议核验。核验成功的，组账户信息查询应答报文（业务状态为“已成功”），加编数字签名后实时发送网银中心；核验失败的，组账户信息查询应答报文（业务状态为“已拒绝”），加编数字签名后实时发送网银中心。

（二）网银中心的处理。

网银中心收到被查询机构发来的账户信息查询应答报文，进

行合法性检查并核验数字签名。检查通过的，转发查询机构；检查未通过的，做拒绝处理。

（三）查询机构的处理。

查询机构收到网银中心转发的账户信息查询应答报文，进行报文格式检查并核验数字签名。检查通过的，对于业务状态为“已成功”的账户信息查询应答报文，向查询人展示被查询账户的信息；对于业务状态为“已拒绝”的账户信息查询应答报文，提示查询人查询失败原因。检查未通过的，做拒绝处理。

（四）收到拒绝通知的处理。

查询机构、网银中心、被查询机构收到“已拒绝”通知后，修改相应业务状态。查询机构收到“已拒绝”通知后，应通知查询人查询失败。

肆

一、签订授权支付协议

在线签订授权支付协议包括两个阶段：发起签约阶段和签约应答阶段。

（一）通过付款清算行发起签约的处理。 1.发起签约的处理。

（1）付款（清算）行的处理。

? 付款（清算）行受理客户的签约申请，提示客户填写下列签约信息: ? 付款人指定的支付业务发起机构（必填项） ? 付款人在支付业务发起机构的客户代码（必填项） ? 付款人账号（必填项） ? 付款人户名（必填项） ? 付款人账户类型（必填项）

? 收款人账号（可选项，指定收款人时填写）

在线签约管理

? 收款人户名（可选项，指定收款人时填写） ? 收款人开户银行（可选项，指定收款人时填写）

? 付款人的客户服务号（指收款人用于唯一识别付款人的代码。可选项，指定收款人时填写）

? 授权支付业务种类（必填项） ? 日累计业务笔数上限（可选项） ? 月累计业务笔数上限（可选项） ? 单笔业务金额上限（可选项） ? 日累计业务金额上限（可选项） ? 月累计业务金额上限（可选项） ? 协议生效日期（必填项） ? 协议失效日期（可选项）

?

付款人开户银行根据客户填写的签约信息，生成授权支付协议文本由客户在线确认。客户查阅协议内容并确认无误后，付款人开户银行负责生成授权支付协议编号。付款清算行组授权支付协议管理通知报文，加编数字签名后发送网银中心。

（2）网银中心的处理。

网银中心收到付款清算行发来的授权支付协议管理通知报文，检查报文格式、业务权限并核验数字签名无误后，转发付款人指定的支付业务发起机构; 检查未通过的，做拒绝处理。 付款人指定的支付业务发起机构（以下简称付款人指定机构）是付款人在授权支付协议中指定的支付业务发起机构。

（3）付款人指定机构的处理。

付款人指定机构前臵机收到网银中心转发的授权支付协议管理通知报文，检查报文格式并核验数字签名无误后，转发内部业务系统；检查未通过的，做拒绝处理。

（4）收到拒绝通知的处理。

付款清算行、网银中心收到“已拒绝”通知，修改相应业务

状态。付款清算行收到“已拒绝”通知，通知客户签约失败。 2.签约应答的处理。

（1）付款人指定机构的处理。

付款人指定机构内部业务系统收到授权支付协议管理通知报文，实时核验数字签名并检查付款人客户代码、收款人账号、收款人户名和开户银行等信息是否正确，根据检查结果组“已成功”或“已拒绝”的授权支付协议管理通知应答报文，加编数字签名后实时发送网银中心。

对于业务状态为“已成功”的授权支付协议，付款人指定机构将协议信息入协议数据库保存，并将协议信息通知协议指定的收款人。

（2）网银中心的处理。

网银中心收到付款人指定机构发来的授权支付协议管理通知应答报文，进行合法性检查并核验数字签名无误后，实时转发付款清算行；检查未通过的，做拒绝处理。

（3）付款清算行的处理

付款清算行收到网银中心转发的授权支付协议管理通知应答报文，进行报文格式检查并核验数字签名。检查通过的，对于业务状态为“已成功”的，提示客户签约成功，并将协议信息入协议数据库保存；对于业务状态为“已拒绝”的，提示客户签约失败。检查未通过的，做拒绝处理。

（4）收到拒绝通知的处理。

付款清算行、网银中心、付款人指定机构收到“已拒绝”通知，修改相应业务状态。付款清算行收到“已拒绝”通知，通知客户签约失败。

（二）通过付款人指定机构发起签约的处理。

付款人指定机构可以是第三方机构，也可以是收款清算行。 1.发起签约的处理。

（1）付款人指定机构的处理。〃 `

? 付款人指定机构受理客户的签约申请，提示客户填写下列签约信息: ? 收款人账号（可选项，指定收款人时填写） ? 收款人户名（可选项，指定收款人时填写） ? 收款人开户银行（可选项，指定收款人时填写） ? 付款人的客户服务号（指收款人用于唯一识别付款人的代码。可选项，指定收款人时填写） ? 授权支付业务种类（必填项）

? 付款人指定机构根据客户填写的签约信息，组授权支付协议管理申请报文，加编数字签名后发送网银中心。 （2）网银中心的处理。

网银中心收到付款人指定机构发送的授权支付协议管理申请报文，检查报文格式、业务权限并核验数字签名无误后，实时转发付款清算行；检查未通过的，做拒绝处理。

（3）付款清算行的处理。

付款清算行前臵机收到网银中心转发的授权支付协议管理申请报文，检查报文格式并核验数字签名无误后，实时转发行内业务系统；检查未通过的，做拒绝处理。

（4）收到拒绝通知的处理。

付款人指定机构、网银中心收到“已拒绝”通知，修改相应业务状态。付款人指定机构对已拒绝的业务，提示客户签约失败。 2.签约应答的处理。

（1）付款清算行的处理。

? 付款清算行行内业务系统收到授权支付协议管理申请报文，实时核验数字签名无误后，通过网银中心、付款人指定机构提示客户进行在线身份验证。身份验证通过的，付款人开户银行提示客户填写下列签约信息: ? 付款人账号（必填项）

? 付款人户名（必填项） ? 付款人账户类型（必填项） ? 日累计业务笔数上限（可选项） ? 月累计业务笔数上限（可选项） ? 单笔业务金额上限（可选项） ? 日累计业务金额上限（可选项） ? 月累计业务金额上限（可选项） ? 协议生效日期（必填项） ? 协议失效日期（可选项）

?

付款人开户银行根据客户填写的签约信息，生成授权支付协议文本由客户在线确认。客户查阅协议内容并确认无误后，付款人开户行负责生成授权支付协议编号，将协议信息入协议数据库保存。付款清算行组授权支付协议管理申请应答报文（业务状态为“已成功”），加编数字签名后实时发送网银中心。

? 付款清算行核验数字签名未通过的，做拒绝处理。

（2）网银中心的处理。

网银中心收到付款清算行发来的授权支付协议管理申请应答报文，检查报文格式、业务权限并核验数字签名无误后，转发付款人指定机构；检查未通过的，做拒绝处理。

（3）付款人指定机构的处理。

付款人指定机构收到网银中心转发的授权支付协议管理申请应答报文，检查报文格式并核验数字签名无误后，根据授权支付协议管理应答报文中“业务状态”作相应处理。检查未通过的，做拒绝处理。

业务状态为“已成功”的，付款人指定机构提示客户签约成功，并将协议信息入协议数据库保存。

业务状态为“已拒绝”的，付款人指定机构提示客户签约失败。

（4）收到拒绝通知的处理。

付款清算行、付款人指定机构、网银中心收到“已拒绝”通知，修改相应业务状态。付款人指定机构对已拒绝的业务，提示客户签约失败。

二、签订账户信息查询协议

在线签订账户信息查询协议包括两个阶段：发起签约阶段和签约应答阶段。

（一）通过被查询机构发起签约的处理。 1.发起签约的处理。

（1）被查询机构的处理。

? 被查询机构受理客户的签约申请，提示客户填写下列签约信息: ? 查询业务的发起机构（必填项） ? 查询人账号或客户代码（必填项） ? 查询人户名或名称（必填项） ? 被查询账户开户行（必填项） ? 被查询人户名（必填项） ? 被查询人账号（必填项） ? 被查询人账户类型（必填项）

?

被查询机构根据客户填写的签约信息生成账户信息查询协议文本供客户在线确认，客户查阅协议内容并确认无误后，被查询机构负责生成账户信息查询协议编号，同时组账户信息查询协议管理通知报文，加编数字签名后实时发送网银中心。

（2）网银中心的处理。

网银中心收到被查询机构发来的账户信息查询协议管理通知报文，检查报文格式、业务权限并核验数字签名无误后，实时转发指定查询机构；检查未通过的，做拒绝处理。

（3）指定查询机构的处理。

指定查询机构前臵机收到网银中心转发的账户信息查询协议管理通知报文，检查报文格式并核验数字签名无误后，转发查询机构内部业务系统。检查未通过的，做拒绝处理。

（4）收到拒绝通知的处理。

被查询机构、网银中心收到已拒绝通知，修改相应业务状态。被查询机构收到已拒绝通知，提示客户签约失败。 2.签约应答的处理。

（1）指定查询机构的处理。

指定查询机构内部业务系统收到账户信息查询协议管理通知报文，实时核验数字签名并检查查询人户名（名称）和账号（客户代码），根据检查结果组“已成功”或“已拒绝”的账户信息查询协议管理通知应答报文，加编数字签名后实时发送网银中心。

对于业务状态为“已成功”的账户信息查询协议，查询机构将协议信息入协议数据库保存。

（2）网银中心的处理。

网银中心收到查询机构发来的账户信息查询协议管理通知应答报文，进行合法性检查并核验数字签名无误后，实时转发被查询机构;检查未通过的，做拒绝处理。

（3）被查询机构的处理。

被查询机构收到网银中心转发的账户信息查询协议管理通知应答报文，检查报文格式并核验数字签名无误后，根据账户信息查询协议管理通知应答报文中的“业务状态”做相应处理。检查未通过的，做拒绝处理。

业务状态为“已成功”的，被查询机构提示客户签约成功，并将协议信息入协议数据库保存。

业务状态为“已拒绝”的，被查询机构提示客户签约失败。 （4）收到拒绝通知的处理。

被查询机构、网银中心、指定查询机构收到“已拒绝”通知，

修改相应业务状态。被查询机构对“已拒绝”的业务，提示客户签约失败。

（二）通过查询机构发起签约的处理。 1.发起签约的处理。

（1）查询机构的处理。

? 查询机构受理客户的签约申请，提示客户填写下列信息: ? 查询人账号或客户代码（必填项） ? 查询人户名或名称（必填项） ? 被查询账户开户行（必填项）

? 查询机构根据客户填写的签约信息，组账户信息查询协议管理申请报文，加编数字签名后发送网银中心。

（2）网银中心的处理。

网银中心收到查询机构发来的账户信息查询协议管理申请报文，检查报文格式、业务权限并核验数字签名无误后，实时转发被查询机构；检查未通过的，做拒绝处理。

（3）被查询机构的处理。

被查询机构前臵机收到网银中心发来的账户信息查询协议管理申请报文，检查报文格式并核验数字签名无误后，实时转发被查询机构内部业务系统；检查未通过的，做拒绝处理。

（4）收到拒绝通知的处理。

查询机构、网银中心收到“已拒绝”通知，修改相应业务状态。查询机构对已拒绝的业务，提示客户签约失败。 2.签约应答的处理。

（1）被查询机构的处理。

? 被查询机构内部业务系统收到账户信息查询协议管理申请报文，核验数字签名无误后，通过网银中心、查询机构提示客户进行在线身份验证。身份验证通过的，被查询机构提示客户

填写下列签约信息: ? 被查询人户名（必填项） ? 被查询人账号（必填项） ? 被查询人账户类型（必填项）

? 被查询机构根据客户填写的签约信息生成账户信息查询协议文本供客户确认。客户查阅协议内容并确认无误后，被查询机构负责生成账户信息授权协议编号，将协议信息入协议数据库保存，同时组账户信息查询协议管理应答报文（业务状态为“已成功”），加编数字签名后发送网银中心。

? 被查询机构核验数字签名未通过的，做拒绝处理。

（2）网银中心的处理。

网银中心收到被查询机构发送的账户信息查询协议管理应答报文，检查报文格式、业务权限并核验数字签名无误后，实时转发查询机构；检查未通过的，做拒绝处理。

（3）查询机构的处理。

查询机构前臵机收到网银中心转发的账户信息查询协议管理应答报文，检查报文格式并核验数字签名无误后，根据账户信息查询协议管理应答报文中“业务状态”作相应处理。检查未通过的，做拒绝处理。

业务状态为“已成功”的，查询机构提示客户签约成功，并将协议信息入协议数据库保存。

业务状态为“已拒绝”的，查询机构提示客户签约失败。 （4）收到拒绝通知的处理。

指定查询机构、网银中心、被查询机构收到“已拒绝”通知，修改相应业务状态。查询机构对“已拒绝”的业务，提示客户签约失败。

三、解除授权支付协议

比照“签订授权支付协议”的流程处理。

四、解除账户信息查询协议

比照“签订账户信息查询协议”的流程处理。

伍

一、轧差处理

网银中心对通过净借记限额检查的网银贷记业务回执、网银借记业务回执和第三方贷记业务回执，实时轧差。轧差公式： 某清算行提交清算的贷方净额（+）[或借方净额（－）]＝网上支付跨行清算系统贷记来账金额+他行返回网上支付跨行清算系统借记回执成功交易金额-网上支付跨行清算系统贷记往账金额-发出网上支付跨行清算系统借记回执成功交易金额。

二、资金清算

（一）设臵清算场次。

网银中心根据人民银行业务管理部门的规定，通过操作终端设臵日间轧差净额提交清算的场次和时间，系统完成相关处理并返回“设臵成功”信息。

法定节假日期间，网银中心日间轧差场次暂时失效，仅在每日日切时形成一场业务轧差净额。

（二）提交轧差净额。

网银中心在规定提交时点对本场轧差净额进行试算平衡检查，检查无误后自动提交清算。

法定节假日期间，网银中心每日业务轧差净额不提交清算，在节假日后的第一个清算账户管理系统工作日提交清算。

（三）账务处理。

清算账户管理系统收到轧差净额清算报文，进行试算平衡检查无误后，自动完成相关账务处理。 1.属于清算行轧差净额的处理。

（1）属于清算行贷方差额的，会计分录为:

21

轧差和资金清算的处理

借：小额支付往来—人民银行××行户

贷：××存款—××行户

（2）属于清算行借方差额的，如清算账户可用头寸足以支付，会计分录为:

借：××存款—××行户

贷：小额支付往来—人民银行××行户

完成账务处理后，网上支付跨行清算系统自动生成清算通知发送至各参与者。各参与者根据清算通知变更业务状态，完成相应的账务处理。

2.属于第三方机构轧差净额的处理。

借：小额支付往来——人民银行××行户

贷：××存款—××第三方机构收费户

（四）清算排队。

清算账户头寸不足，按以下队列排队处理： 1.错账冲正；

2.特急大额支付（救灾、战备款）； 3.日间透支利息和支付业务收费； 4.票据交换及同城清算系统轧差净额；

5.小额支付系统和网上支付跨行清算系统轧差净额； 6.紧急大额支付；

7.普通大额支付和即时转账支付。

大额支付系统业务截止后，清算行仍有清算排队的，清算账户管理系统打开清算窗口，由该清算行筹措资金，按上述排队顺序清算所有排队业务，直至关闭清算窗口。

三、调息处理

网上支付跨行清算系统每日日终对账结束后，网银中心汇总所有清算日期为当日但轧差日期不为当日的轧差净额信息，并按

22

直接接入银行机构分发至人民银行分支机构会计营业部门。人民银行分支机构会计营业部门收妥信息后，按照人民银行规定的超额准备金利率和延迟清算天数，分别借记或贷记差额计收或计付利息。

陆

业务撤销

一、网银贷记业务的撤销处理

（一）付款（清算）行的处理。

付款（清算）行接受付款人申请，对网银贷记业务发起业务撤销申请。原网银贷记业务尚未发送网银中心的，付款（清算）行行内业务系统立即撤销该业务；已发送网银中心的，付款（清算）行组业务撤销申请报文，加编数字签名后发送网银中心。

（二）网银中心的处理。

网银中心收到业务撤销申请后，检查报文格式、业务权限并核验数字签名。检查未通过的，做拒绝处理。

检查通过的，网银中心检查原网银贷记业务状态，已纳入轧差清算（业务状态为“已轧差”、“已清算”）的，立即向付款（清算）行返回业务撤销应答报文（撤销处理状态为“已拒绝”）；尚未纳入轧差处理的，网银中心撤销该业务，将业务状态标记为“已撤销”，并向付款（清算）行返回业务撤销应答报文（撤销处理状态为“已处理”），同时向收款（清算）行发送撤销通知（标记业务状态为“已撤销”）。 网银中心在网银贷记业务撤销处理成功后，如再收到收款清算行发来的回执报文，则忽略该回执。

（三）各节点对各类通知的处理。

付款（清算）行、收款（清算）行收到“已撤销”、“已拒绝”和“已处理”的业务撤销通知或撤销应答后，修改业务状态，并作相应处理。

1.付款（清算）行收到业务撤销应答，相应进行如下处理：

23

? 付款（清算）行收到网银中心的业务撤销失败应答（撤销处理状态为“已拒绝”），提示付款人撤销失败。 ? 付款（清算）行收到网银中心的业务撤销成功应答（撤销处理状态为“已处理”），将相应业务状态标记为“已撤销”，并提示付款人撤销成功。付款清算行进行相应账务处理，会计分录为：

借：××存款－××户 （红字）

贷：待清算支付款项 （红字）

2.收款（清算）行收到撤销通知，相应进行如下处理： 收款（清算）行收到网银中心的撤销通知（撤销处理状态为“已撤销”），将相应业务状态标记为“已撤销”。

二、网银借记业务的撤销处理

（一）收款（清算）行的处理。

收款（清算）行受理收款人申请，对网银借记业务发起业务撤销申请。原网银借记业务尚未发送网银中心的，收款（清算）行行内业务系统立即撤销该业务；已发送网银中心的，收款（清算）行组业务撤销申请报文，加编数字签名后发送网银中心。

（二）网银中心的处理。

网银中心收到业务撤销申请后，检查报文格式、业务权限并核验数字签名。检查未通过的，做拒绝处理。

检查通过的，网银中心检查原网银借记业务状态，已纳入轧差清算（业务状态为“已轧差”、“已清算”）的，立即向收款(清算)行返回业务撤销失败应答报文（撤销处理状态为“已拒绝”）；尚未纳入轧差处理的，网银中心撤销该业务，将业务状态修改为“已撤销”，并向收款（清算）行返回业务撤销成功应答报文（撤销处理状态为“已处理”），同时向付款（清算）行发送撤销通知（标记业务状态为“已撤销”）。 网银中心在网银借记业务撤销处理成功后，如再收到付款清算行发来的回执报文，则忽略该回执。

（三）各节点对各类通知的处理。

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收款清算行、付款清算行收到“已撤销”、“已拒绝”和“已处理”的业务撤销通知或撤销应答后，修改业务状态，并作相应处理。

1.收款（清算）行收到业务撤销应答，相应进行如下处理： ? 收款（清算）行收到网银中心的业务撤销失败应答（撤销处理状态为“已拒绝”），提示收款人撤销失败。 ? 收款（清算）行收到网银中心的业务撤销成功应答（撤销处理状态为“已处理”），将相应业务状态修改为“已撤销”，并提示收款人撤销成功。

2.付款（清算）行收到撤销通知，相应进行如下处理： 付款（清算）行收到网银中心的业务撤销成功应答（撤销处理状态为“已撤销”），将相应业务状态修改为“已撤销”; 如已做账务处理，应对已完成的账务进行调整，会计分录为：

借：××存款－××户 （红字）

贷：待清算支付款项 （红字）

三、第三方贷记业务的撤销处理

（一）第三方机构的处理。

第三方机构受理客户申请，对第三方贷记业务发起业务撤销申请。原第三方贷记业务尚未发送网银中心的，第三方机构内部业务处理系统立即撤销该业务；已发送网银中心的，第三方机构组业务撤销申请报文，加编数字签名后发送网银中心。

（二）网银中心的处理。

网银中心收到业务撤销申请后，检查报文格式、业务权限并核验数字签名。检查未通过的，做拒绝处理。

检查通过的，网银中心检查原第三方贷记业务状态，已纳入轧差清算（业务状态为“已轧差”、“已清算”）的，立即向第三方机构返回业务撤销失败应答报文（撤销处理状态为“已拒绝”）；尚未纳入轧差处理的，若该业务仅转发给付款（清算）行，网银中心撤销该业务，将业务状态标记为“已撤销”，并向第三方机

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构返回业务撤销成功应答报文（撤销处理状态为“已处理”），同时向付款（清算）行发送撤销通知（业务状态为“已撤销”）；若该业务已转发收款（清算）行，网银中心撤销该业务，将业务状态标记为“已撤销”，并向第三方机构返回业务撤销成功应答报文（撤销处理状态为“已处理”），同时向付款（清算）行和收款（清算）行发送撤销通知（业务状态为“已撤销”）。 网银中心在第三方贷记业务撤销处理成功后，如再收到付款清算行和收款清算行发来的回执报文，则忽略该回执。

（三）各节点对各类通知的处理。

第三方机构、付款（清算）行、收款（清算）行收到“已撤销”、“已拒绝”和“已处理”的业务撤销通知或撤销应答后，修改业务状态，并作相应处理。

1.第三方机构收到业务撤销应答，相应进行如下处理： ? 第三方机构收到网银中心的业务撤销失败应答（撤销处理状态为“已拒绝”），提示客户撤销失败。 ? 第三方机构收到网银中心的业务撤销成功应答（撤销处理状态为“已处理”），将相应业务状态修改为“已撤销”，并提示客户撤销成功。

2.付款（清算）行收到撤销通知，相应进行如下处理： 付款（清算）行收到网银中心的撤销通知（业务状态为“已撤销”），如未做账务处理，将相应业务状态标记为“已撤销”；如已做账务处理，还应对已完成的账务进行调整，会计分录为：

借：××存款－××户 （红字）

贷：待清算支付款项 （红字）

3.收款（清算）行收到撤销通知，相应进行如下处理： 收款（清算）行收到网银中心的撤销通知（业务状态为“已撤销”），将相应业务状态标记为“已撤销”。

柒

日切的处理

26

一、日切处理

在网上支付跨行清算系统的日切时点，网银中心将当日最后一场轧差净额提交清算。日切后，网上支付跨行清算系统进入次日业务处理，继续受理业务。

（一）清算账户管理系统与网银中心的核对。

网上支付跨行清算系统轧差净额清算完毕，清算账户管理系统根据当日接收到网银中心提交的各场轧差净额的场次、总笔数、总金额组网上支付跨行清算系统轧差净额对账报文发送网银中心。

网银中心收到清算账户管理系统轧差净额对账报文后，与本地所保存的轧差净额的场次、总笔数和总金额进行核对。核对不符的，以清算账户管理系统数据为准进行调整。

（二）网银中心与参与者的核对。

清算账户管理系统与网银中心完成轧差净额对账报文核对后，网银中心按照规定格式组汇总对账报文，发送各参与者。 参与者收到网银中心发送的汇总对账报文后，与本地所保存的支付业务和信息业务进行核对。核对相符的，完成对账处理；核对不符的，向网银中心申请下载业务明细信息，网银中心组业务明细信息报文发送参与者，参与者收到后与本地所保存的业务明细信息进行核对，并以网银中心数据为准进行调整。

（三）账务信息下载。

清算账户管理系统日终（清算窗口已关闭），清算账户管理系统以人民银行××行为单位，将其管理的清算账户、大额支付往来、小额支付往来、支付清算资金往来和汇总平衡科目账户当日累计发生额和余额以及各行大额支付往来、小额支付往来累计发生额和余额分别进行试算平衡。试算平衡后，将当日网上支付跨行清算系统支付业务的账务信息一并下载至相应的人民银行分支机构会计营业部门。

人民银行分支机构会计营业部门收到账务信息后，按大额支付系统业务相关规定办理，并根据需要可多次申请下载账务明细信息。

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二、年终处理

（一）账务结转。

1.大、小额支付往来科目的结转。

年度最后一个工作日，清算账户管理系统完成日终试算平衡，下载日终账务信息后，将“大额支付往来科目”和“小额支付往来科目”余额以人民银行××行为单位，一并结转到支付清算资金往来科目。如大额支付往来科目和小额支付往来科目为借方余额时，会计分录为：

借：支付清算资金往来—××行户 贷：大（小）额支付往来—××行户

如大额支付往来科目和小额支付往来科目为贷方余额时，会计分录为：

借： 大（小）额支付往来—××行户 贷：支付清算资金往来—××行户

清算账户管理系统将各行支付清算资金往来科目的余额保留，纳入下一年度每一营业日的账务平衡。

人民银行分支机构会计营业部门收到清算账户管理系统日终下载的账务信息，进行自身试算平衡后，办理年度账务结转，将“大额支付往来科目”和“小额支付往来科目”余额一并结转到“支付清算资金往来”科目。

2.清算账户的结转。

年终总的试算平衡结束后，清算账户管理系统分别将每一个清算账户的借方或贷方余额结转为下年度的期初余额。

（二）支付清算资金往来科目余额的核对。

清算账户管理系统完成账务结转后，将“支付清算资金往来”科目余额下载至人民银行分支机构会计营业部门。

人民银行分支机构会计营业部门收到“支付清算资金往来”科目余额，与自身结转存档的“支付清算资金往来”科目的余额进行核对。核对不符的，以清算账户管理系统数据为准进行账务

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调整，纳入暂收（付）款项科目核算，查明原因后进行相应处理。

捌

一、计费处理

（一）收费对象和范围。

网上支付跨行清算系统以直接接入银行机构和直接接入非金融机构为收费对象。

网上支付跨行清算系统对直接接入银行机构及其所属代理接入银行机构、直接接入非金融机构通过网上支付跨行清算系统发起的支付类业务和信息类业务进行计费。

支付类业务，是指通过网上支付跨行清算系统处理的网银贷记业务、网银借记业务和第三方贷记业务。

信息类业务，是指通过网上支付跨行清算系统处理的信息服务业务。

人民银行可以根据管理需要灵活设臵收费的对象、标准和报文种类。

（二）收费标准。 1.计费周期。

设T日为每月清算账户管理系统最后一个工作日（以下同），网上支付跨行清算系统业务计费周期为上月T-1日至本月T-2日；T-1日，各参与机构根据计算结果向网上支付跨行清算系统运行管理单位缴纳业务汇划费用。 2.计费标准。

（1）对支付类业务和信息类业务按笔收取费用；

（2）只对业务状态为“已清算”的支付类业务和“已成功”的信息类业务收费，对“已拒绝”、“已撤销”等业务状态的业务不收费；

（3） 对网上支付跨行清算系统自动发出或接收的各类控制报文不收费；

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系统业务收费的处理

（4）根据业务管理需要，可以对通过网上支付跨行清算系统办理的各类业务按行别、参与者、月累计业务量设臵不同的收费标准；

（5）系统可以对指定行别、指定参与机构、指定业务种类不收费。 3.计算公式。

（1）支付类业务计算公式。

支付类业务收费=∑（计费期内各支付类业务基础费率×月累计业务量收费比率）×行别收费比率×参与者收费比率

（2）信息类业务计算公式。

信息类业务收费＝∑（计费期内各信息类业务基础费率×行别收费比率×参与者收费比率）

说明：

? 基础费率：人民银行确定的，各参与者通过网上支付跨行清算系统办理业务时，应当缴纳的每笔业务的基准收费价格。 ? 行别收费比率：人民银行可以根据管理的需要，对指定行别设臵收费比率。

? 参与者收费比率：人民银行可以根据管理的需要，对指定参与者设臵收费比率。

? 月累计业务量收费比率：人民银行可以对计费期内参与者通过网上支付跨行清算系统发起的支付类业务进行统计，对超过一定笔数的参与者设臵相应的收费比率。

? 计算结果以元为单位，四舍五入精确到小数点后两位。

二、费用分润

（一）分润对象和范围。

网上支付跨行清算系统以直接接入银行机构和直接接入非金融机构为分润对象。

网上支付跨行清算系统对直接接入银行机构及其所属代理

30

接入银行机构、直接接入非金融机构通过网上支付跨行清算系统发起和接收的支付类业务和信息类业务进行分润。

人民银行可以根据管理需要灵活设臵分润的对象、标准和报文种类。

（二）分润标准。 1.分润周期。

网上支付跨行清算系统业务分润周期为上月T-1日至本月T-2日；T-1日，网上支付跨行清算系统运行管理单位向各参与机构根据计算结果进行费用分润。 2.分润标准。

（1）对支付类业务和信息类业务按笔进行费用分润； （2）只对业务状态为“已清算”的支付类业务和“已成功”的信息类业务分润；

（3） 对网上支付跨行清算系统自动发出或接收的各类控制报文不分润；

（4）根据业务管理需要，可以对通过网上支付跨行清算系统办理的各类业务设臵不同的分润标准。 3.计算公式。

（1）支付类业务计算公式。

支付类业务分润金额=∑计费期内各支付类业务分润基础费率

（2）信息类业务计算公式。

信息类业务分润金额＝∑计费期内各信息类业务分润基础费率

计算结果以元为单位，四舍五入精确到小数点后两位。

三、账户设臵

网上支付跨行清算系统与大、小额支付系统共享一个收费专户。支付系统收费账户开立在中国人民银行营业管理部，用于核

31

算所有网上支付跨行清算系统业务、大额支付业务、小额支付业务的收费。

直接接入非金融机构通过在支付系统开设收费专户实现汇费支付。

四、扣费处理

网上支付跨行清算系统将参与者的应付费用与费用分润进行轧差后计算其净收费（分润）金额。网上支付跨行清算系统完成费用统计后，清算账户管理系统在T-1日日初进行扣费处理，并向各参与者发送网上支付跨行清算系统业务收费（分润）通知。

（一）当应收费用>费用分润时，该参与者为净收费金额，清算账户管理系统从相应的清算账户上自动扣收网上支付跨行清算系统业务汇划费用到收费专户，系统向其收取的费用=应收费用—费用分润。会计分录为：

借：××存款—××行户/ ××机构收费专户 贷：大额支付往来—人民银行××行户 借：大额支付往来—中国人民银行营业管理部户 贷：××存款—支付系统收费专户

（二）当应收费用借：××存款—支付系统收费专户

贷： 大额支付往来—中国人民银行营业管理部户 借： 大额支付往来—人民银行××行户 贷： ××存款—××行户/ ××机构收费专户

（三）当应收费用=费用分润时，清算账户管理系统不做扣费处理，但仍发送计费通知报文。

五、待销户的计费处理

直接接入银行机构需要撤销清算账户的，对其网上支付跨行

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清算系统业务汇划费用从上一收费时点起计算至销户申请生效前一日（含）止。在销户申请生效日，由清算账户管理系统自动扣收并将收费清单发送该参与者和收费人民银行。

玖

一、数字证书的管理

网上支付跨行清算系统业务信息经网上支付跨行清算系统在各节点传输过程的确认采用符合人民银行规定的信息格式和数字签名的方式保证数据安全。

直接接入银行机构和直接接入非金融机构应使用数字证书对支付业务报文进行数字签名。

（一）数字证书的申请。

经批准接入网上支付跨行清算系统的直接接入银行机构和直接接入非金融机构，应按规定向业务管辖地人民银行分支机构申请数字证书。人民银行审核通过后，将参考码和授权码下发申请者。直接接入银行机构和直接接入非金融机构通过互联网登录人民银行确定的专业数字认证机构的网站，设臵私钥保护密码，下载数字证书文件，并将数字证书文件安装到本机构行内系统或业务系统。

（二）私钥保护密码的更新。

直接接入银行机构和直接接入非金融机构通过行内系统或业务系统，定期更新数字证书的私钥保护密码。

二、数字签名和验证

直接接入银行机构和直接接入非金融机构，利用行内系统或业务系统，对发起的网上支付跨行清算系统业务信息报文进行数字签名。

各节点收到网上支付跨行清算系统业务信息报文后，均需验证数字签名。

壹拾 业务差错和异常情况的处理

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信息安全管理

一、数字签名错误的处理

（一）网银中心核验数字签名失败的处理。

网银中心收到发起方发来的业务时，进行核验数字签名处理。如果核验失败，网银中心拒收该业务，并退回发起方。

（二）接收方核验数字签名失败的处理。

接收方收到网银中心转发的业务后，进行核验数字签名处理。如果核验失败，接收方拒收该业务，并退回网银中心。

二、重复发送的处理

为保证网上支付跨行清算系统各节点之间数据传输的一致性，业务各接收方（包括各参与者和网银中心）应进行重账检查。对于发起参与机构号、报文标识号两要素相同的报文，接收方拒收该业务，退回发起方并提示重复发送，发起方收到退回业务后进行相应的检查处理。

三、行号错误的处理

（一）发起方对发起业务进行行号检查，检查有误的进行修改后重新发送。行号检查包括以下内容：

1.发起清算行行号是否正确； 2.接收清算行行号是否正确；

3.发起清算行行号与付款人开户行所属网银系统行号对应关系是否正确；

4.接收清算行行号与收款人开户行所属网银系统行号对应关系是否正确。

（二）网银中心对收到的业务进行行号检查，检查有误的拒绝受理。

（三）接收方对收到的业务进行接收清算行行号检查，检查有误的，拒绝受理。

四、报文无法识别的处理

报文无法识别的，接收方拒收该报文，退回发起方并提示报

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文无法识别。发起方收到退回报文，查明原因后作相应处理。

五、业务匹配检查失败的处理

网银中心收到收款清算行返回的贷记业务（包括网银贷记业务和第三方贷记业务）回执或付款清算行返回的网银借记业务回执后，如与原业务匹配失败，向有关参与方发送已拒绝通知。

六、联机异常的处理

网银中心与参与者之间出现联机故障，应按规定启动故障救援程序，尽快排除故障，恢复业务正常处理。

（一）网银中心的处理。

在参与者联机故障短时间内无法解决的情况下，网银中心手工将设臵该参与者为故障状态并通知其他参与者。网银中心对于联机故障前收到的故障参与者发来的支付业务继续按正常流程处理；对于联机故障前收到的其他参与者发来的、接收方为故障参与者的支付业务，如已纳入轧差处理的，则按照正常流程继续处理，并暂存网银中心；如尚未纳入轧差处理的，则立即将该业务退回发起方，并提示退回原因。

（二）其他参与者的处理。

其他参与者收到网银中心发送的参与者联机故障通知后，对尚未发送网银中心的、接收方为故障参与者的支付业务不再发送，并暂停受理接收方为该故障参与者的支付业务。

（三）联机恢复正常后的处理。

联机恢复正常后，网银中心解除联机故障参与者的故障状态并通知其他参与者，同时将网银中心暂存业务（已纳入轧差处理）立即发送故障参与者；其他参与者收到故障解除通知后恢复与故障参与者的正常业务往来；故障参与者接收网银中心发送的暂存业务后，按照正常业务流程进行处理。

七、超过规定时间未应答的处理

因网络故障等情况，业务发起方在规定时间内未收到网银中心应答，业务发起方可申请将原支付业务撤销。

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八、网上支付跨行清算系统日切通知丢失的处理

网银中心在系统工作日规定时点向各参与者发送网上支付跨行清算系统日切通知，如由于网络故障等原因，导致网银中心向某个参与者下发的日切通知丢失，网银中心接收该参与者请求后可再次下发指定工作日日切通知。

九、网上支付跨行清算系统对账报文丢失的处理

网银中心在系统日切后向各参与者发送网上支付跨行清算系统对账报文，如由于网络故障等原因，导致网银中心向某个参与者下发的对账报文丢失，网银中心接收该参与者请求后可再次下发对账报文。

十、参与者故障的处理

参与者出现故障后，应按规定启动故障救援程序，尽快排除故障，恢复业务正常处理。

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附1 授权支付协议指引

授权支付协议（指定收款人）指引

甲方（付款人）： 乙方（付款人开户银行）： 甲乙双方本着自愿、平等、互利的原则，达成以下授权支付协议，双方承诺共同遵守：

一、甲方授权乙方在接收到甲方授权机构 银行机构/第三方机构名称 的付款请求后，从指定的银行结算账户 账号、户名 向收款账户 开户银行及银行账号、户名 支付 费用种类 的费用，付款业务的顺序号为原收款协议号 ，单笔金额上限为 ，日累计额金额上限为 ，月累计金额上限为 ，日累计笔数上限为 ，月累计笔数上限为 。授权支付协议号为[按人民银行标准统一编号] 。

二、甲方应保证本协议中所填信息的真实、有效、完整。因本协议中甲方登记信息有误造成的一切责任和损失由甲方承担。

三、甲方应在付款账户中保留足够余额，保证乙方能够按照协议及时付款。

四、甲方有权向乙方提出对本协议进行修改。甲方修改本协议时，需先终止原授权支付协议，再签署新授权支付协议。

五、甲方有权解除本协议。甲方发起撤销协议指令，经乙方确认后本协议方可解除。

六、乙方收到甲方授权机构提交的付款信息后，应根据协议内容进行检查，检查通过后准确付款。

七、乙方未按照协议内容进行付款并造成甲方损失的，乙方应承担相应责任。但因以下原因造成付款请求未能支付，所造成的经济损失及其相关责任全部由甲方承担：

（一）甲方账户可用余额不足；

（二）支付金额高于甲方设置的限额；

（三）由甲方原因造成的账户状态不正常，如账户挂失、冻结、

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止付等；

（四）有权机关对账户执行冻结等措施。

八、乙方按照甲方授权机构提交的付款信息付款后，甲方对付款金额、付款次数或者付款金额与发票金额不符等因甲方授权机构或收款单位造成的问题提出异议的，甲方应向授权机构或收款单位进行查询。因所付款项发生争议或因付款信息错误造成错付款项的，由甲方与收款人自行协商解决。

九、因不可抗力、意外事件、不可预见的系统故障以及不可归责于乙方的其他原因导致无法及时付款并造成甲方损失的，乙方不承担责任，但乙方保证尽快采取其他方式使交易正常运行。

十、本协议如与国家新颁布的法律、法规、条例等相抵触，以国家新颁布的法律、法规、条例为准。

十一、本协议自甲方点击“同意签约”按钮后生效，至甲方注销服务时终止。

注：本协议第一条有关内容由付款人开户银行网银系统根据付款人在线提交的信息自动生成。

授权支付协议（不指定收款人）指引

甲方（付款人）： 乙方（付款人开户银行）： 甲乙双方本着自愿、平等、互利的原则，达成以下授权支付协议，双方承诺共同遵守：

一、甲方授权乙方在接收到甲方授权机构 第三方机构/银行机构号 的付款请求后，从指定的银行结算账户 账号 支付。授权支付协议号为[按人民银行标准统一编号] 。单笔金额上限为 ，日累计额金额上限为 ，月累计金额上限为 ，日累计笔数上限为 ，月累计笔数上限为 。

二、甲方应保证本协议中所填信息的真实、有效、完整。因本协议中甲方登记信息有误造成的一切责任和损失由甲方承担。

三、甲方应在付款账户中保留足够余额，保证乙方能够按照协议

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及时付款。

四、甲方有权向乙方提出对本协议进行修改。甲方修改本协议时，需先终止原授权支付协议，再签署新授权支付协议。

五、甲方有权解除本协议。甲方发起撤销协议指令，经乙方确认后本协议方可解除。

六、乙方收到甲方授权机构提交的付款信息后，应根据协议内容进行检查，检查通过后准确付款。

七、乙方未按照协议内容进行付款并造成甲方损失的，乙方应承担相应责任。但因以下原因造成付款请求未能支付，所造成的经济损失及其相关责任全部由甲方承担：

（一）甲方账户可用余额不足；

（二）支付金额高于甲方设置的限额；

（三）由甲方原因造成的账户状态不正常，如账户挂失、冻结、止付等；

（四）有权机关对账户执行冻结等措施。

八、乙方按照甲方授权机构提交的付款信息付款后，甲方对付款金额、付款次数或者付款金额与发票金额不符等因甲方授权机构或收款单位造成的问题提出异议的，甲方应向授权机构或收款单位进行查询。因所付款项发生争议或因付款信息错误造成错付款项的，由甲方与收款人自行协商解决。

九、因不可抗力、意外事件、不可预见的系统故障以及不可归责于乙方的其他原因导致无法及时付款并造成甲方损失的，乙方不承担责任，但乙方保证尽快采取其他方式使交易正常运行。

十、本协议如与国家新颁布的法律、法规、条例等相抵触，以国家新颁布的法律、法规、条例为准。

十一、本协议自甲方点击“同意签约”按钮后生效，至甲方注销服务时终止。

注：本协议第一条有关内容由付款人开户银行网银系统根据付款人在线提交的信息自动生成。

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附2 账户信息查询协议指引

账户信息查询协议指引

甲方（被查询账户所有人）: 乙方:（被查询账户开户行）： 甲乙双方本着自愿、平等、互利的原则，达成以下账户信息查询协议，双方承诺共同遵守：

一、甲方授权乙方在接收到甲方指定机构 银行机构/第三方机构名称 发送的、查询人为 账号及户名/用户名及代码 的账户信息查询请求后，向其提供指定的银行结算账户 账号及户名 的余额/交易明细 信息。授权查询协议号为[按人民银行标准统一编号] 。

二、甲方应保证本协议中所填信息的真实、有效、完整。因本协议中甲方登记信息有误造成查询失败以及由此形成的责任由甲方承担。

三、甲方有权向乙方提出对本协议进行修改。甲方修改本协议时，需先终止原账户查询协议，再签署新账户查询协议。

四、甲方有权解除本协议。甲方发起撤销协议指令，经乙方确认后本协议方可解除。

五、乙方收到甲方指定机构提交的账户查询信息后，应根据协议内容进行检查，检查通过后提供查询结果。

六、乙方未按照协议内容提供账户查询信息并造成甲方损失的，乙方应承担全部责任。

七、因甲方账户被有权机关封存等原因不能提供账户信息所造成的相关责任全部由甲方承担。

八、乙方按照甲方授权机构提交的查询申请提供账户信息后，甲方对账户信息提出泄密或因账户信息被授权查询人非法使用等问题提出异议的，由甲方自行与授权机构或查询人协商解决。

九、因不可抗力、意外事件、不可预见的系统故障以及不可归责于乙方的其他原因导致无法及时提供账户信息并造成甲方损失的，乙

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方不承担责任，但乙方保证尽快采取其他方式使交易正常运行。

十、本协议如与国家新颁布的法律、法规、条例等相抵触，以国家新颁布的法律、法规、条例为准。

十一、本协议自甲方点击“同意签约”按钮后生效，至甲方注销服务时终止。

注：本协议第一条有关内容由被查询账户开户银行网银系统根据账户所有人在线提交的信息自动生成。

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清算工作总结【篇8】

银行职员清算个人总结

银行员工清算个人总结

文章作者：huangda800 文章加入时刻：xx年6月22日22:27

银行员工清算个人总结 伴随着新年的钟声，我们又迎来了新的一年。回忆过去一年中的工作，在各级领导的关心下，我在工作上有成功有失败，有进步也有别脚，从中也学到了许多知识。要紧表如今以下几个方面：

一、与时俱进，别断增强个人*修养

过去的二零零三年是别平庸的一年，全国人民众志成城击退非典。我们国家将越来越富强，越来越强大。我们支行结合自身的进展现状，在行长的带领下进行了仔细的讨论，从中使我认识到，作为银行基层一线的一名一般职员在工作中要充分发挥“主人翁”精神，发扬共青团

员带头作用，在日常工作中从一点一滴做起，争取早日成为一名光荣的*党员。

二、工作积极主动，团结同志，互相帮助

作为**支行的一名一般职员，我在日常工作中始终抱着一具信念，那算是“今天工作别努力，改日就要努力寻工作”。因此在工作中，我是时间严格要求自己，仔细完成领导交给的各项工作，例如：对企业的开户档案交换票子可以及时送达人民银行，每日汽车银行业务等。做到了年年如一日，彻底无差错。

每天除了完成自己的本职工作外，看到行里有困难时能积极主动帮助。例如：行里人手少营业厅没有专职外勤人员，营业厅有外出任务需要车辆时，我可以主动让出自己的车辆供工作所用。

加入农行那个大伙儿庭已有七个年头了，因此在同志遇到困难需要帮助时，我作为一名老职员可以主动伸出援助之手，帮助他们出谋划策，及时解决咨询题。

三、立脚本岗位，别断提高服务质量

由于我是一名前台职员，因此在客户中树立起银行的良好形象就显得尤为关键。经过这几年的前台工作，使我逐渐积存出了一套怎么样提高日常服务质量的经验——坚持原则，严格按照人民银行总行、分行制定的各项规章制度执行，做到别违规操作，遇到客户提出的别合理要求，别办理有损银行利益的业务；遇到客户着急的业务，从别迟延；当客户前来询咨询业务时，可以仔细细致别厌其烦的耐心说解，作到“急客户之所急，想客户之所想”，真正做到以客户为上帝。

客户关于我热情、周到的服务也都表示了认可。并且，经过他们的宣传，越来越多的企业与我行建立的良好的银企关系。

四、发扬优点，改进别脚

经过过去一年的工作，使我看到了自己的进步，并且也看到了别脚之处。在将来的工作中，要把业务知识更充分的应用到实际工作当中去，进一步提高自己的业务水平。

由于我行地处于**地区、都市的窗口，国内外的流淌人口比较多，有时经常能遇到一些外国友人来问咨询题，但是由于语言障碍，往往别能很好的为其服务。因此我还要利用业余时刻，多学习一些语言知识，一来能够丰富自己的日子，二来能够更好的向外国友人宣传我行的业务品种和特色服务项目，别断增强我行的知名度和妨碍力。

总之，新的一年意味着一具新的开始，我要在新的一年里，在做好本职工作的并且，要为支行的利益动身，吸纳更多的存款，为**支行的效益可以迈上更高一级台阶贡献自己的微薄之力。

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“[学校计划]下学期英语教研组计划”学校工作计划

别详一、指导思想：

在教务处的领导下，团结奋斗，协调好各备课组间的关系。仔细学习新的教学大纲，巩固进展爱校爱生、教书育人，富有进取精神、乐观积极向上的融洽的教研新风貌，在上届中招取得良好成绩的基础上，为把我组的教研水平提高到一具新的台阶而努力奋斗。 二、奋斗目标：

1、开展学习新大纲的活动，稳步扎实地抓好素养教育；

2、加强教研治理，为把我组全体教师的教学水平提高一具新层面而奋斗；

3、协调处理好学科关系，在各备课内积极加强集体备课活动，在教学过程中要求各备课组按照\"五个一\"要求，做好教研工作，即\"统一集体备课，统一内容，统一进度，统一作业，统一测试\"。

4、配合各备课组，搞好第二课堂活动，把创新教育理念灌输到教书育人的过程中。 三、具体措施：

1、期初及期中后召集全组教师会议，布置教研活动安排及进行新大纲学习； 2、降实各备课组教学进度表及教学打算； 3、有的放矢地开展第二课堂活动 初一年组织学生单词竞赛；

初二年组织学生进行能力比赛；

初三年组织学生进听力比赛；

其中初一年有条件的话多教唱英文歌曲，培养学生学习英语的兴趣，含介绍英美文化背景常识。

4、各备课组降实好课外辅导打算，给学有余力的部分学生制造条件，积极备战英语\"奥赛\"。

5、要求各科任教师，积极主动及时地反馈教情学情，并提出整改意见，指出努力方向； 6、针对别同年段学生的别同表现，注意做好学生的思想教育工作，寓思想教育于教学工作中；

7、降实本学期教研听评课工作安排。

清算工作总结【篇9】

一、强化信贷管理，提高收益水平。

主要抓了四个重要环节：

(一)集中精力抓收息。利息收入是影响全行经营成果的关键因素，收息工作也是全行的难点工作，是一场硬仗。为了保证这一艰巨任务如期完成，采取了以下3个措施。 一是任务落实，奖惩兑现。我们按各处所正常、逾期和呆滞贷款占

用形态，扣除企业改制等方面的客观因素，将上级行下达的收息计划如实分解下去，并按旬监控、按月考核。各处所将任务落实到信贷员和到企业，并制定了相应的奖惩办法，加大奖惩力度。从行长到部室主任，继续落实了包处所、包大户任务。行长、副行长每月从个人工资总额中拿出30%与全行收息任务挂钩，部室主任和全体机关工作人员，每人每月从各种补贴中拿出400元，其中的40%与包所的收息任务挂钩，60%与全行主要经营任务挂钩。

二是帮助企业改善管理，提高效益，增加息源。每名信贷人员都落实了一户帮扶任务，帮助搞活有望的企业分析经营管理等方面的问题，帮助清收货款，帮助推销产品，帮助清仓压库，或给予必要的扶持，增加效益，培植息源，仅此一项，全年收息108万元。对效益好的企业，我们尽力给予银行承兑汇票支持，促进了企业的生产，增加还息能力，全年收息186万元。同时，狠抓了转制企业的利息清收工作，全年清收转制企业利息220万元。

三是加强货款归行管理，防止资金体外循环。这是一项重要的基础管理工作，抓好了，可以一举两得，既可增加收息，又能增加对公存款。因此，会计、出纳、信贷部门密切配合，各司其责：会计出纳人员看住企业帐户，强化现金管理;信贷人员把握所辖企业的资金流向、货款方向，搞好检查监督，促进货款归行。信贷管理部、专贷部和业务开发部通力合作，经常深入企业检查库存现金,搞好调查,掌握企业多头开户情况，较好地防止了息源的流失。

几个环节：一是重新调整审贷分离岗位，设立信贷审查岗、法律审查岗和信贷检查岗，合理分工，明确职责，依法办理信贷业务，确保信贷管理工作正规化、合法化和程序化。二是严格执行贷款第一责任人办法，彻底解决权责脱钩、责任不清、奖罚不明的老问题，将贷款损失的责任落到实处。三是严格承兑汇票管理。承兑汇票视同新放贷款一样严格管理，坚决按上级行规定的10个条件，履行程序，保证无一笔垫付发生。

(三)抓好清分和盘活工作。3月12日,总、省行召开了信贷资产清分工作电视电话会议,总行何林祥行长和省行张少士行长就清分的意义、步骤、方法和政策等，做了详细的部署。这是一项阶段性的中心工作，是银行信贷管理制度的一项重大改革。时间紧，任务重。根据上级行的统一要求，我们成立了清分工作领导小组，由行长亲自担任组长，副行长任清分办公定主任,主管这项工作。通过这次清分工作,促进全行信贷管理水平再上新台阶。

在抓好不良贷款的盘活工作。今年的盘活任务比往年轻，只下降3个百分点。但难度并不轻，要实实在在的收回，因此，落实到各处所的还不到1个百分点，要求保证完成，不得有水分。

(四)优化信贷结构，搞好信贷服务。我们打破行业、所有制界限，把有生命力的双优客户作为信贷支持的重点，从而实现了信贷资金的高效利用。着重抓了以下几方面的工作：

一是评定信用等级，对现有客户准确评价，分类排列。我们对开户的570户企业进行了全面的调查，进行了信用等级评定工作。有3户 二是调整贷款投向，实施结构优化。首先，重点保证小额存单质押贷款，全年累计投放小额质押贷款442万元，占增量贷款的比重为13.6%;年末小额质押贷款余额为2778万元。其次是支持发展一些高效益的优良客户，重点是符合市场经济发展并在社会上有一定影响的企业参加市行招标，并取得了市行的批准，全年发放中标贷款 590万元，达到了银企效益同增的效果。如前阳久大化纤厂中标项目贷款500万元，到年末已投放贷款460万元，为其签发银行承兑汇票300万元，已全部达到生产能力，企业运行正常，预计全年可增加产值1200万元，增加收益200万元。

三是进一步强化了银行承兑汇票的管理工作，在规模紧张的情况下，较好地利用银行承兑汇票方式对一些效益好的企业发展给予了积极的支持。全年累计签发银行承兑汇票98笔，累计余额达4586万元，到年末余额为1953万元,预计企业年增创利润可达860万元，银行累计吸收各项存款2180万元。如东港市五兴纺纱厂全年累计签发银行承兑汇票1015万元，银行累计吸收企业单位定期存款达770万元，

月均存款达360万元。 (五)抓好专项贷款的管理工作。我们把专项贷款的管理纳入业务经营目标考核内容中，收息、盘活任务也分解到了各处所。各处所将专贷的管理和收息、盘活工作视同农行自身业务一样抓紧、抓好，按期完成了任务。

年初，我们提出了储蓄存款增长指标要实现“三超”，即超计划、超同期、超同业;市场增量份额要“保二争一”;内部管理要达到“三无”，即无差错、无违规、无经济案件。由于几次降息等客观因素的影响，“三超”计划没能全部实现，但市场增量份额和内部管理目标均达到了预定计划。 首先，抓好储蓄所长队伍建设。我们借鉴凤城市行的经验，制定了《储蓄所长竞聘上岗办法》，对储蓄所长实行动态管理，目的就是要打破现有岗位和专业界限，将那些综合素质较高、具有一定管理水平的优秀人员充实到储蓄管理岗位上，并适当提高其政治和经济待遇，真正将责、权、利落到实处。对当年实现亿元所的所长，每月的岗位补贴增加到100元;对当年净增加1000万元以上的储蓄所长，岗位补贴增加到80元;对当年净增加500万元的储蓄所长，岗位补贴为50元;对当年净增加300万元的储蓄所长，岗位补贴30元;对当年净增加200万元的储蓄所长，岗位补贴20元。以上岗位补贴，均在年末考核并一次性兑现。 其次，继续提高服务质量，树立了良好的社会形象。优质文明服务篇三：银行前台柜员工作总结(多篇) 篇一：银行前台柜员工作总结 __x__，我满怀着对金融事业的向往与追求走进了x__x支行，在这里我将释放青春的能量，点燃事业的梦想。时光飞逝，来x__行已经一个年头了，在这短短的一年中，我的人生经历了巨大的变化，无论是工作上，学习上，还是思想上都逐渐成熟起来。 在x__行，我从事着一份最平凡的工作——柜员。也许有人会说，普通的柜员何谈事业，不，柜台上一样可以干出一番辉煌的事业。卓越始于平凡，完美源于认真。我热爱这份工作，把它作为我事业的一个起点。作为一名农行员工，特别是一线员工，我深切感受到自己肩负的重任。柜台服务是展示农行系统良好服务的“文明窗口”，所以我每天都以饱满的热情，用心服务，真诚服务，以自己积极的工作态度羸得顾客的信任。

是的，在农行员工中，柜员是直接面对客户的群体，柜台是展示农行形象的窗口，柜员的日常工作也许是繁忙而单调的，然而面对各类客户，柜员要熟练操作、热忱服务，日复一日，用点点滴滴的周到服务让客户真正体会到农行人的真诚，感受到在农行办业务的温馨，这样的工作就是不平凡的，我为自己的岗位而自豪!为此，我要求自己做到：一是掌握过硬的业务本领、时刻不放松业务学习;二是保持良好的职业操守，遵守国家的法律、法规;三是培养和谐的人际关系，与同事之间和睦相处;四是清醒的认识自我、胜不骄、败不馁。 参加工作以来，我立足本职岗位，踏实工作，努力学习业务 (于:银行清分工作总结) 知识，向有经验的同事请教，只有这样，才能确确实实干出能经得起时间考验的业绩。点点滴滴的小事让我深刻体会到，作为一名一线的员工，注定要平凡，因为他不能像冲锋陷阵的战士一样用满腔的热血堵枪口，炸碉堡，留下英雄美名供世人传扬，甚至不能像农民那样冬播夏收，夏种秋收，总有固定的收获。有的只是日复一日年复一年的重复那些诸如存款、取款，账务录入，收收放放，营销维护，迎来送往之类的枯燥运作和繁杂事务。在这平凡的岗位上，让我深刻体会到，伟大正寓于平凡之中，平凡的我们一样能够奉献，奉献我们的热情，奉献我们的真诚，奉献我们的青春。平凡的我们一样能够创造出一片精彩的天空，没有根基哪来高楼，没有平凡哪来伟大!人生的价值只有在平凡的奉献中才能得到升华和完善。

在为客户服务的过程中，我始终坚持“想客户之所求，急客户之所需，排客户之所忧”，为客户提供全方位、周到、便捷、高效的服务，做到操作标准、服务规范、用语礼貌、举止得体，给客户留下了良好的印象，也赢得了客户的信任。实际办理业务时，在保证遵守我行各项规章制度的前提下，灵活掌握营销方式，为客户提供一定的方便，灵活、适度地为客户提供个性化、快捷的服务。

完美源于认真。在做好柜面优质服务的基础上，我们想方设法为客户提供更加周到的服务。因为，没有挑剔的客户，只有不完美的服务。在日常工作中，我积极刻苦钻研新知识，新业务，理论结合实践，熟练掌握各项服务技能。我从点滴小事做起，在办理业务时，尽量做到快捷、准确、高效，让客户少等、少跑、少问，给客户提供及时、准时、定时、随时的服务。

清算工作总结【篇10】

银行清算员个人工作总结范文

陪伴着新年的钟声，我们又迎去了新的一年。回首曩昔一年中的任务，正在各级带领的关切下，我正在任务上有胜利有掉败，有前进也有不敷，从中也教到了很多常识。首要表示正在以下几个圆面： 1、取时俱进，不竭加强小我涵养

曩昔的20xx年是不服凡的一年。我们国度将愈来愈强盛，愈来愈壮大。我们收止连系本身的成长近况，外行少的率领下停止了当真的会商，从中使我熟悉到，做为银止下层一线的一位通俗员工正在任务中要充实阐扬“仆人翁”精力，收扬共青团员带头感化，正在平常任务中从一面一滴做起，争夺早日成为一位名誉的党员。 2、任务主动自动，连合同道，相互帮忙

做为**收止的一位通俗员工，我正在平常任务中初末抱着一个疑念，那便是“本日任务没有尽力，来日诰日便要尽力找任务”。以是正在任务中，我是时辰严酷请求本身，当真完成带领交给的各项任务，比方：对企业的开户档案互换票子可以或许实时投递国民银止，逐日汽车银止营业等。做到了年年如一日，完整无错误。

天天除完成本身的本职任务中，看到止里有坚苦时能主动自动帮忙。比方：止里人脚少业务厅没有专职中勤职员，业务厅有中出使命必要车辆时，我可以或许自动让出本身的车辆供任务所用。

插手农止那个大师庭已有七个年初了，以是正在同道碰到坚苦必要帮忙时，我做为一位老员工可以或许自动伸出支援之脚，帮忙他们出谋献策，实时办理成绩。 3、安身本岗亭，不竭提升办事量量

因为我是一位前台员工，以是正在客户中建立起银止的杰出抽象便隐得尤其关头。经由过程那几年的前台任务，使我渐渐堆集出了一套如何提升平常办事量量的履历——对峙本则，严酷依照国民银止总止、分止拟定的各项规章轨制履行，做到没有背规操纵，碰到客户提出的没有公道请求，没有打点有益银止好处的营业；碰到客户焦急的营业，从没有迟延;当客户前去扣问营业时，可以或许当真详尽没有厌其烦的耐烦讲授，做到“慢客户之所慢，念客户之所念”，实正做到以客户为天主。

客户关于我热忱、殷勤的办事也皆表现了承认。同时，经由过程他们的宣扬，愈来愈多的企业取我止成立的杰出的银企闭系。 4、收扬长处，改良不敷

经由过程曩昔一年的任务，使我看到了本身的前进，同时也看到了不敷的地方。正在此后的任务中，要把营业常识更充实的利用到现实任务傍边来，进一步提升本身的营业程度。

因为我止地处于**地域、都会的窗心，国际中的活动生齿比力多，偶然常常能碰到一些中国朋友去征询成绩，可是因为说话妨碍，每每不克不及很好的为其办事。以是我借要操纵专业时候，多进修一些说话常识，一去能够丰硕本身的糊口，两去能够更好的背中国朋友宣扬我止的营业种类战特点办事项目，不竭加强我止的著名度战影响力。 总之，新的一年意味着一个新的起头，我要正在新的一年里，正在做好本职任务的同时，要为收止的好处动身，吸纳更多的存款，为**收止的效益可以或许迈上更下一级台阶进献本身的菲薄单薄之力。

清算工作总结【篇11】

资金清算工作总结

一、引言

资金清算是企业管理过程中非常重要的一环，直接关系到企业财务的安全和稳定。本文将对资金清算工作进行总结，详细介绍资金清算的流程、问题和解决方案，并提出改进建议。

二、资金清算流程

1. 资金清算准备阶段

在资金清算之前，需要做好准备工作，包括制定清算计划、明确清算目标、确定清算参与人员等。同时，要与相关单位和部门进行沟通，确保资金清算的顺利进行。

2. 资金清算执行阶段

资金清算的执行阶段是整个过程中最关键的一部分。首先，要对企业的现金流进行分析和核算，查明各个账户余额，了解资金的收入和支出情况。接着，根据预设的清算目标，制定清算方案，包括资金流动的路径和时间表。然后，按照清算方案进行资金划拨、核对、记账等操作，确保清算的准确性和有效性。最后，进行资金的报告和分析，总结清算效果，为下一步提供参考依据。

3. 资金清算结算阶段

在资金清算执行完毕后，需要进行结算工作。这包括检查清算过程中的凭证和账务，确保准确无误。同时，要对清算结果进行核实，与相关单位和部门进行对账，确保结算的一致性和权益的保障。最后，制作资金清算结算报告，将结果进行公示，以便内外部人员了解资金的使用情况和效果。

三、资金清算问题及解决方案

1. 资金流动不畅

资金流动不畅是资金清算中常见的问题之一。这可能是因为预测不准确、流程不顺畅等原因引起的。为解决这个问题，可以加强对资金流动的预测和规划，避免资金闲置或短缺的情况发生。同时，要优化资金清算的流程，简化审批手续，提高资金的流转速度。

2. 资金遗漏或错误

在进行资金清算过程中，有时会发生资金遗漏或错误的情况。这可能是因为人为疏忽或工作失误引起的。为解决这个问题，可以加强对资金清算人员的培训和监督，提高其执行工作的准确度和质量。同时，可以引入信息化系统，自动化处理资金清算，减少人为因素对结果的影响。

3. 资金清算效果不明显

有时资金清算的效果并不明显，无法达到预期的目标。这可能是因为清算目标设定不合理或清算方案不科学导致的。为解决这个问题，可以重新评估清算目标，明确预期效果，并制定合理的清算方案。同时，要注重对清算过程的监督和评估，通过不断优化和改进，提高清算效果。

四、改进建议

为进一步提高资金清算工作的效率和效果，可以有以下改进建议：

1. 加强内部协作：各部门之间要加强沟通和合作，提高信息共享和协同工作的能力。

2. 引入信息化系统：通过引入信息技术，实现资金清算的自动化处理，提高处理速度和准确性。

3. 优化流程和制度：对资金清算的流程和制度进行优化，简化审批手续，加快资金的流转速度。

4. 完善培训和考核机制：加强对资金清算人员的培训和考核，提高工作的准确度和质量。

五、结论

资金清算是企业财务管理中至关重要的一环，对企业的发展和稳定起着重要的作用。本文通过对资金清算工作的总结，详细介绍了资金清算的流程、问题和解决方案，并提出了改进建议。希望本文能为资金清算工作的改进和优化提供参考。

清算工作总结【篇12】

银行清算员个人工作总结

伴随着新年的钟声，我们又迎来了新的一年。回顾过去一年中的工作，在各级领导的关怀下，我在工作上有成功有失败，有进步也有不足，从中也学到了很多知识。主要表现在以下几个方面：

一、与时俱进，持续增强个人修养

过去的xx年是不平凡的一年。我们国家将越来越富强，越来越强大。我们支行结合自身的发体现状，在行长的带领下实行了认真的讨论，从中使我理解到，作为银行基层一线的一名普通员工在工作中要充分发挥“主人翁”精神，发扬共青团员带头作用，在日常工作中从一点一滴做起，争取早日成为一名光荣的党员。

二、工作积极主动，团结同志，互相协助

作为**支行的一名普通员工，我在日常工作中始终抱着一个信念，那就是“今天工作不努力，明天就要努力找工作”。所以在工作中，我是时刻严格要求自己，认真完成领导交给的各项工作，例如：对企业的开户档案交换票子能够即时送达人民银行，每日汽车银行业务等。做到了年年如一日，完全无差错。

每天除了完成自己的本职工作外，看到行里有困难时能积极主动协助。例如：行里人手少营业厅没有专职外勤人员，营业厅有外出任务需要车辆时，我能够主动让出自己的车辆供工作所用。

加入农行这个大家庭已有七个年头了，所以在同志遇到困难需要协助时，我作为一名老员工能够主动伸出援助之手，协助他们出谋划策，即时解决问题。

三、立足本岗位，持续提升服务质量

因为我是一名前台员工，所以在客户中树立起银行的良好形象就显得尤为关键。通过这几年的前台工作，使我逐渐积累出了一套怎样提升日常服务质量的经验——坚持原则，严格按照人民银行总行、分行制定的各项规章制度执行，做到不违规操作，遇到客户提出的不合理要求，不办理有损银行利益的业务；遇到客户着急的业务，从不拖延;当客户前来询问业务时，能够认真细致不厌其烦的耐心讲解，作到“急客户之所急，想客户之所想”，真正做到以客户为上帝。

客户对于我热情、周到的服务也都表示了认可。同时，通过他们的宣传，越来越多的企业与我行建立的良好的银企关系。

四、发扬优点，改进不足

通过过去一年的工作，使我看到了自己的进步，同时也看到了不足之处。在今后的工作中，要把业务知识更充分的应用到实际工作当中去，进一步提升自己的业务水平。

因为我行地处于**地区、城市的窗口，国内外的流动人口比较多，有时经常能遇到一些外国友人来咨询问题，但是因为语言障碍，往往不能很好的为其服务。所以我还要利用业余时间，多学习一些语言知识，一来能够丰富自己的生活，二来能够更好的向外国友人宣传我行的业务品种和特色服务项目，持续增强我行的知名度和影响力。

总之，新的一年意味着一个新的开始，我要在新的一年里，在做好本职工作的同时，要为支行的利益出发，吸纳更多的存款，为**支行的效益能够迈上更高一级台阶贡献自己的微薄之力。

文章来源：http://m.swy7.com/a/5165745.html

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