2024风险分析报告(范本十四篇)

通常来讲，有付出就会有收获，平常学习工作中。很多时候我们都需要去写一份报告，将结果整理成报告对我们来说更便于阅读和理解，撰写报告时我们可以从哪些角度着手？我们听了一场关于“风险分析报告”的演讲让我们思考了很多，经过阅读本页你的认识会更加全面！

风险分析报告【篇1】

市场风险

销售量不及预期

此为影响公司能否有盈余、能否持续成长、永续经营的重要因素，对于同样资产、人力的投入，倘若销售量不及预期，公司的生存和成长将受到威胁。

应对措施：

产量不足

由于透明导电薄膜的拓展空间有限，加之营销策略的不确定性造成选择上的模糊与困难，由此造成的它产量不足、无法满足订单现象可能影响我公司效益。

应对措施：

我公司将在保证设备质量的情况下，以最快的速度将其推向全国整个行业，同时我公司在进入市场初期将采用风险更低的订单制生产，避免市场需求出现严重萎缩的风险。

产量过剩

由于生产规模过大而需求量较而造成产品过剩。

应对措施：

坚持不懈的开辟市场，与各大需求商保持联系，扩大销售对象范

围，也会考虑以低于平时的价钱进行出售。由于透明导电薄膜能够较长期的保存，且库存费用较低，只要我们的月销量达到，便可维持正常的经营。

风险分析报告【篇2】

人民银行风险识别与应对是管理部门通过现场或非现场收集涉及项目的各类信息，运用定量或定性方法对这些信息进行分类、剖析、识别，评估认定是否为风险或风险程度并予以管理控制的过程。人民银行风险识别与应对是人民银行内部控制管理的重要内容，是对风险管理后所采取的控制措施，对于新常态下人民银行高效履职具有重要的保障作用。

一、基层人民银行风险识别与应对的实践做法

（一）收集分析。

（二）风险评估。

在风险识别的基础上，通过对所收集的大量的详细数据资料加以分析，运用概率论和数理统计，估计和预测风险发生的概率和损失程度。

1.客观评估。根据历史上风险实际发生统计数据或是大量的试验来估测。

①将一个已发生风险事件分解为若干个环节，通过分析计算各环节风险发生的可能性及数量来估测此类风险事件发生的概率。

②通过对重要项目或重要业务流程进行足够量的模拟试验，统计出此项目或重要业务发生风险事件的概率。

2.主观评估。根据个人经验、预感或直觉而估测某项目发生风险的概率，属于主观判断。主观估测包括以下流程：

①根据识别风险的性质组成专家组。专家组成员由熟悉机构或项目风险因素的现状和发展趋势的专家、有经验的工作人员组成。

②由每个工作组成员使用书面形式将自己的分析估测反映出来。

③整理汇总工作组成员意见，特别是汇总意见分析情况。

④工作组讨论并分析意见分歧的原因。重新分析某一变量可能出现的次数或范围和各环节点出现问题的概率，如此重复进行，直至工作组成员意见一致。从而估测出此项目发生风险的可能及损失程度。

（三）风险应对。

根据风险分析结果确定风险应对策略，明确具体的应对措施，制定风险应对方案。

1.风险应对策略。

①在业务运行和管理活动中通过适当的方式方法或措施避免风险的发生。

②采取适当的措施和方法将风险概率降到最小、风险程度降到最低。

③采取保险等方式将风险转移给专门的机构或部门。

④对于可接受的风险，应密切关注其发展变化情况并及时向上级行报告。

2.剩余风险控制。对实施风险应对策略后所有的剩余风险进行持续监控，定期形成剩余风险监控报告，并及时纠正风险管理的薄弱环节。风险应对实施后的剩余风险水平在合理的范围之内，充分考虑风险应对策略实施可能产生的新的风险，并有相关提示及处理措施，使之可控或可接受。

3.历史分析。定期对风险识别与应对过程形成的文件和记录如风险分析报告等进行分析，归纳风险管理历史规律。

二、基层人民银行风险识别与应对的不足与困难

（一）操作困难：强化风险评估与信息沟通阻滞的矛盾。主要表现在：一是信息渠道不畅。人民银行内部及与外部之间未能实现有效的沟通联系协作制度，且报送风险信息资料单一，不能动态反映风险管理现状。二是信息处理手段落后。风险识别、估测、应对工作尚处探索阶段，系统化、专业化、标准化水平并不高，由于缺乏科学的评估标准，对风险环节的识别估测主要依赖定性分析与经验判断，存在定量分析不够、风险大小估测不准等问题。三是应对机制建设滞后。风险信息交流仅仅依靠前期准备阶段收集信息资料或进行临时xxx流，手段匮乏，导致风险管理综合分析监测评价系统建设滞后。

（二）机制困境：风险应对机制灵活与监督机构僵化的矛盾。主要表现在：人民银行管理风险目标的实现，离不开良好的监督约束机制。内审部门发挥着主要的内部监督作用，但实际由于内审机构没有很强的独立性，监督能力往往会受到管理体制以及外部干预等因素的影响，监督作用不能够得到全面的发挥。一些人民银行分支机构的内审部门只是流于形式，独立性缺失，行使具体的监督职能时显得力不从心，更无法把监督机制的作用充分发挥出来。

（三）管理困惑：风险意识增强与人员队伍老化的矛盾。内审队伍的整体素质存在“短板”，知识面不全，综合能力不高，缺乏风险管理方面的专门培训，专业知识更新慢，在实际工作中经常套用老文件、老办法来处理新情况、新问题，对新风险的掌控能力差，造成内审人员素质跟不上形势发展的需要，以致在审计检查中底气不足，难以发现深层次问题。

三、完善基层人民银行风险识别与应对的建议

风险应对是根据风险估测结果和风险管理目标，选择最佳的风险管理策略和方法并加以实施的过程。

（一）风险应对策略。

对风险状况所作的估测报告，应提出相应的风险应对策略。一是在制定风险应对措施方面，要依据风险分析和估测情况，结合本单位、本部门实际，按照内部控制合理性原则，明确具体控制措施，在业务运行和管理活动中通过适当的方式方法或措施避免风险的发生，或者采取适当的措施和方法将风险概率降到最小，将风险应对措施实施后的剩余风险水平控制在合理的范围内。二是不同业务风险环节采取的风险应对策略也不相同，具体包括：从制度和流程设计上对各类风险进行静态控制，如建立双人复核制度、三级审批制度、重要岗位轮换制度等；从本单位的自我监督上对各类风险进行动态控制，如定期开展本部门或上级行的业务检查监督、审计部门开展的履职和专项审计等；还有从机构设置和人员配备上对各类风险进行结构控制等。三是充分考虑风险应对措施实施后可能产生的新的风险，做出相关提示及处理措施，使之可控或可接受，密切关注其发展变化情况并及时向上级行报告。

（二）风险动态应对模型。

在进行风险估测的时候，结合自身的情况，建立恰当的风险估测模型，对风险产生的原因及条件进行动态跟踪控制。将各类风险节点在控制系统中进行标明，阐明其特征、控制要素，对什么能做，什么不能做予以明确，一旦发现有越界的行为，即对其进行及时的控制，尽可能的把损失降到最低。

1.制作样本。

①将已知风险编写为文档。通过编写风险陈述和详细说明相关的风险背景来记录已知风险，相应的风险背景包括风险问题的何事、何时、何地、如何及原因。

②根据历史上已确认的风险事件，进行详细陈述，并将发生风险的原因条理化说明，特别要深入分析风险事件与产生风险的条件之间的关系，条件变化与风险概率及损失度的关系，形成典型样本，作为今后此类项目审计的启示录。

③对于风险节点中未发生风险事件的项目，根据主观估测的结果，编写风险预测样本，详细说明风险条件变量的变化情况。

2.交流汇总。将所有已发生风险和未发生风险的估测样本材料通过某个平台进行交流和共享。

①面对面的交流。通过召开研讨会、座谈会将各单位编写的风险事件样本材料进行沟通讨论，达成一致意见，形成风险模型。

②书面交流。通过刊物和邮件系统征集对某类风险事件或某风险节点的估测论点进行汇编，交流共享。

③根据风险节点的内容，设计一套风险样本数据库。所有员工都可以将自己的观点根据不同的类别输入其中存储，作为一个专门为风险管理服务的共享平台。

（三）风险识别与应对的辅助措施。

1.强化人员素质的提高在风险管理中的核心作用。如何把技术和人有效运作于人民银行风险识别与应对，使工作的价值得到增加，使工作的效率得到提升，从而减少和控制风险，很明显人员素质的提高是第一要素。要提升员工的风险意识和职业技能，采取多种形式的培训，促进人民银行员工的风险意识以及职业技能不断提高，在各项业务管理与操作中，最大限度减少技能缺失、责任淡薄、行为随性所造成的风险。

2.建立有效的信息共享机制。建立部门与部门之间以及人民银行分支机构之间的信息共享与沟通机制。一是构建信息交流平台。结合人民银行自身的信息特点，对信息的类别以及信息的内容等进行整理，促使各类信息变得更加透明、更加及时准确。二是建立“风险分析报告”定期或不定期交流平台。在业务检查、内部审计、执法监察、工作汇报等途径收集的业务运行和管理活动的相关历史资料，根据风险的不同种类采取定性或定量的方法对其进行识别、分析，并向管理层提出相应的应对策略。包括对常规业务和管理活动开展的风险分析，以及对非常规性业务和管理活动及突发性事件开展的风险分析。前者可定期进行交流，后者可根据事件的风险程度不定期进行交流。三是建立“风险处置预案”内部共享平台。针对各类业务运行和管理活动中可能出现的风险，根据其等级的高低、造成损失和影响的大小、缓急程度，就预测预警、信息报告、应急处置、恢复重建、调查估测、应急演练等制定风险处置预案，结合工作的实际和业务的变化适时调整。

构建“大监督”风险应对机制。整合人民银行内审、纪检监察、人事、会计管理等资源和力量，拓展风险控制的广度和深度。一是信息资源共享。内审、纪检监察、人事、会计管理等部门在实施检查监督活动中获取的信息资源或经分析形成的报告材料，均可通过抄报、通报、参与有关会议等途径在各监督部门间共享。二是监督手段共享。主要是将内审、人事、会计管理部门的“查”与纪检xxx门的“处”有机地结合起来，增强监督活动的严肃性、有效性。三是人力资源的共享。在各类内控监督活动中形成多个部门人力资源的合理调配机制，提高监督结果的专业性、权威性和有效性。

风险分析报告【篇3】

（一）人为操纵理财资金流向季末“冲存”，虚增业绩并规避存贷比等监管指标

在同业市场竞争加剧的背景下，规模化考核指标，特别是存款考核指标仍在银行整体考核体系中占据突出的地位，加剧理财业务的异化，导致理财产品成为银行季末“冲存”的工具，主要方式包括：一是人为控制理财资金池资金流向存款；二是巧设理财产品募集期锁定存款。

（二）高净值客户认定执行标准不严格

《商业银行理财产品销售管理办法》对理财业务中的高资产净值客户做出了明确的规定。实际操作中，有些银行在销售高净值客户专属理财产品时，不对客户是否符合相关标准进行核实，只让客户签名证明已达到相关标准，将普通客户资金投向股票市场、集合资金信托计划以获取更高收益的目的，导致投资者购买的理财产品与其风险承受能力不匹配，违反有关产品销售适合性原则的规定。

（三）季末“冲存”与资金池期限错配对商业银行流动性风险管理提出严峻挑战

部分银行在季末加大高收益短期理财产品销售，利用产品募集开始日至起息日、产品到期日至清算日两个“资金沉淀期”，将客户资金计入存款科目，满足时点考核要求。当存在理财计划与投资标的期限错配时，理财计划到期兑付时就可能出现资金流动性缺口。银行管理理财资金流动性缺口的各种方法带来不同的风险：一是兑付风险。通过续发理财产品，以不同理财计划的承接确保客户资金到期兑付。后续理财计划发行失败，则带来理财产品的兑付风险。二是利率风险。以未到期的可交易资产提前变现满足流动性缺口，银行将面临利率波动带来的市场风险。三是兑付风险。通过自营业务项下的正回购交易等方式在同业市场融资先行兑付客户资金，若理财产品投资标的到期发生违约风险，将影响到银行自有资金的安全。四是声誉风险。在季末出现大额赎回时，启动“巨额赎回条款”，拒绝客户的资金赎回要求，使银行陷入声誉风险的危机。

（四）隐性的“刚性”兑付可能危及银行风险抵御能力

一是客户误将理财产品“视同”银行存款。市场上投向包含信贷类资产组合的理财产品，大多在名义上为非保本浮动收益产品，但在实际操作中，银行一直延续着按预期收益率水平刚性兑付的行业规则，一些客户也将银行发行的理财产品视同定期存款来看待。在这种情况下，银行机构实质承担了相关理财业务的全部投资风险，违背了代客理财不危及银行自身资本金安全性的中间业务性质，也使得银行自营业务和代客理财业务的风险隔离失去了实际意义。二是银行“有意”掩盖风险。在会计处理上，非保本浮动收益产品作为表外业务不计或少计资本金及风险拨备。这种实质风险承担与资本计提的错配掩盖了银行机构的风险暴露，可能危及银行机构的风险抵御能力。

（五）投资管理信息披露不到位

一是产品说明书“雾里看花”。理财产品发售的产品说明书未详细披露理财产品的资金投向及资金配置比例。特别是对于涉及信托计划及其他资产管理计划的，未披露各类计划背后对接的实际资产。二是投资标的“模糊不清”。理财投资资产配置到位后，未公布募集资金的实际资产组合配置情况。三是投资收益“暗箱操作”。理财计划到期后，仅披露客户端到期收益的实现及兑付情况，投资标的收益及银行端实现的超额收益均处于黑箱状态。

风险分析报告【篇4】

最新寿险风险分析论文

寿险定价利率风险是指寿险资金实际收益率与保单预定利率之不利偏差引起的亏损的可能性。寿险定价利率风险是威胁着寿险公司盈利能力和寿险经营稳定性的一大风险，其发生带来的最直接的后果就是利差损．即通常所说的保单利差损风险。利差损是指寿险公司实际投资收益率低于人寿保险产品的定价利率而产生的亏损。由于人寿保险业务一般都是长期性的，因此，寿险公司从在保单中承诺了保证最低投资收益率的那一刻起，利率风险就如影相随了。

寿险产品是应付不确定性而产生的，本质上属于金融类产品，利率始终是其定价时的一个非常重要的参数之一。设计保单时的精算考虑，在技术允许的条件下已经极大地量化了，比如，生命表中的不确定因素，通货膨胀率，以及根据大数法则得到的各种保险风险的出险率。只有预期保险基金投资收益率这一项由于未来市场利率风险千变万化。

精算假设所采用的利率，不管是监管部门统一确定的定价利率，还是根据银行存款利率、通货膨胀率、投资收益率的历史情况，兼顾未来经济发展水平确定的利率，都只是一种假设性的利率。由于寿险产品的长期性，这种假设性利率就不可避免地会在未来一定时期内受到市场利率上下波动的影响(在我国利率市场化进程加快的背景下，这一现象将是明显的)。寿险公司未来现金流量自然极大地受利率变化的影响，因而利率风险在寿险公司未来经营中的影响绝不可等闲视之，需大力加强管理寿险产品的定价机制。

保险的实质是依据大数法则集合风险、分摊损失。通过订立合同的形式，保险人一方面从多数投保人处收缴保险费，作为未来给付保险金的准备金而留存在保险公司内；保险费率是保险人向投保人或被保险人收取的每单位保险金额的保险费，也就是保险的价格。一般人寿保险单的毛保费(也叫总营业保费)由纯保费和附加保费两部分构成。纯保费用于保险合同规定的特定责任损失的补偿和给付，按我国的方法，还包含保险公司承担风险责任的一定报酬(即为保险公司的利润)。纯保费依据预定利率和源于生命表的预定死亡率来计算。附加保费用作弥补保险公司经营服务所耗费的各项费用(包括管理费、佣金手续费等)以及风险安全加成。其中，安全加成用以补偿死亡率及市场等的风险。保险精算原则是保证在保险合同有效期内任意时点上，保险公司的所有收入与其所有支出的价值的期望值相等(因为所有收入与所有支出均是随机变量)。计算贴现过程中所使用的贴现率就是预定利率。可见，预定利率是决定保单价格的重要因素，可以说，预定利率是寿险公司对在签单时一次收取或分次收取的保费负有的保障的最低收益率。如果其他因素不变，预定利率越高，保费越低，保险成本越高；反之，预定利率越低，保费越高，保险成本越低。按精算等价原则(在合同成立时)：

纯保费的计算公式：纯保费精算现值：保额精算现值

毛保费的计算公式：毛保费精算现值=(1+附加费率)x纯保费精算现值=保额精算现值+附加费用精算现值

可见，单位保额有效保单的毛保费称为保险费率／不同的投保年龄的保险费率一般不同，单位保额一般定为l(xx)元，并且是随预定利率而定的，而预定利率大小是由保险资金的投资收益率决定的，而投资收益率又是随市场利率而定的。并与寿险公司投资的范围及投资结构有关(对非传统保单，例如，投资连结产品，没有限定预定利率，所以其保险费率是不定的)。因为人寿保险契约的长期性，从安全性出发，有必要将预定的长期投资收益率定得比较保守。避免中途因资金运用收益下降而对已生效保单提高保险费。一般选择在长期内即使一般利率标准下降也经受得住的标准线作为预定收益率，即保单的预定利率或称保单信用利率。长期寿险产品的保险期限太长，要对未来这么长时间内资金运用收益进行准确预测几乎不可能，一旦利率发生较大波动时，则固定预定利率保单的预定利率的“不恰当”可能给寿险公司带来预定利率风险。“预定利率风险”是指由于预定利率设定不当。致使寿险公司的投资收益率可能低于保单预定利率，而使寿险公司发生损失的可能性。在分红保单和万能保单等投资类保险产品中因规定有最低保证利率，如果最低保证利率设定过高也会存在预定利率风险。人寿保险责任准备金是保险人为将来发生的债务而提存的金额，是保险公司的负债。作为责任准备金保存起来的储蓄保险费在进行资产投资使用时，会产生利息分红等收入。其中，大部分作为以预定利率为基础的'利息转入责任准备金，从其金额中减去进一步进行资产运用所需的费用，剩余部分就是利差益(若不足，则产生利差损)。利差益(损)：(资金实际收益率一预定利率)×责任准备金总额=实际利息收入和红利一按预定利率应收的预定利息

资金实际收益率-2×利息及分红收入／(期初资产+期末资产-利息及分红收入)

保险公司会计核算利差的计算公式是：

利差益(损)=本年度利息收入-[预定利率×(年初责任准备金+纯保费-满期给付-死残给付)／2]-本年度提存的差益返还金

由上述公式可见，利差是由于保险资金投资收益率和预订利率之间的差异造成的。利差一定时，在保单有效期内，随着责任准备金(寿险公司的负债)提取的积累，利差也同时增加。当寿险公司业务达到一定规模，较大的利差损可能会严重影响寿险公司的偿付能力，甚至导致其破产。寿险实务中，寿险公司要通过运用保险基金投资来保证公司的偿付能力。在费率精算厘定中，精算等价原则本来就考虑到了准备金的积累增值，且保险市场激烈竞争导致的费率降低(预定利率升高)，因此，承保业务亏损更要求保险投资来弥补。对利差准确的把握应为寿险资金实际收益率或寿险公司内部收益率与保单预定利率(保单信用利率)之差。这是因为：

1、直接决定寿险经营利润大小的是资金实际收益率而非市场利率。

2、从数值上说，虽然寿险资金实际收益率与市场利率有很大的关联性，但二者却不尽相等。寿险资金实际收益率不仅受市场利率高低的影响，对寿险公司而言，实际收益率的大小还受本公司资金运用方式、投资组合方式以及宏观法律调控对寿险资金运用的限制等各因素的影响。如果寿险公司对其资金通过了良好的运作，其投资回报率会高于市场利率。

3、市场利率是保险人确定保单预定利率考虑的一个重要因素。就目前我国寿险市场来说，由于寿险资金运用渠道和中国利率市场化的限制，我国寿险保单预定利率与银行存贷款利率的相关性很强。本文中提及的利率风险并非通常所说的市场利率风险，是指寿险公司实际投资收益率风险。寿险定价中的利率也是指寿险公司的实际投资收益率。

我国定价利率风险的形成既有宏观经济形势变动等客观方面的原因，也有寿险企业内部经营方面的问题。寿险定价利率风险形成的客观原因指的是引发其形成的社会经济环境方面的原因。宏观经济形势起伏不定，银行存款利率下调，寿险业务的发展离不开国家宏观经济的大环境，我国寿险产品定时，对于保单预定利率的假定，主要以银行存款利率为参考对象。银行存款利率的下调成为引起我国寿险定价利率风险的一个最直接的原因。寿险定价利率风险形成的主观原因指的是寿险公司内部经营及监管方面存在的问题。

(1)根本原因：盲目追求业务规模；

(2)直接原因：寿险产品定价利率设定不当；

(3)间接原因：经营体制存在弊端；

(4)政策原因：监管滞后；

(5)社会原因：寿险资金运用渠道单一。

宏观经济形势的跌宕起伏，银行利率的频频变动，资本市场的不成熟，加之发展初期寿险企业内部诸多不规范操作，这些因素共同导致了定价利率风险的产生。此严重的利差损对我国寿险业经营产生了诸多不利影响，已成为阻碍我国寿险业持续健康发展的障碍。因此，在寿险实务中，我们一定要找到适合自己的，能够积极地控制和管理寿险定价的利率风险。中国已经正式加入了WTO，经济的国际化程度正在提高，中国的寿险业必将与国际惯例接轨，执行国际风险管理的标准。随着利率的市场化、资本项目的开放、证券市场等方面的发展，寿险市场更加开放复杂，竞争将更加激烈，利率风险的作用将更明显。这些都要求我们建立有效的利率风险管理系统，科学地识别、计量和控制利率风险，将中国的寿险风险管理带人更高的层次，取得更辉煌的成绩。

摘要：寿险定价利率风险是指寿险资金实际收益率与保单预定利率之不利偏差引起的亏损的可能性。它是威胁寿险公司盈利能力和寿险经营稳定性的一大风险，其发生带来的最直接的后果就是利差损．即通常所说的保单利差损风险。我国寿险定价利率风险的产生既有宏观经济形势变动等客观方面的原因，也有寿险企业内部经营方面的问题。严重的利差损风险对我国寿险业经营产生了诸多不利影响，已成为阻碍我国寿险业持续健康发展的障碍。

风险分析报告【篇5】

10月22日，XX公司公布了截止9月30日的20Q3未经审计的财报。财报显示，XX公司年第三季实现总收入27576万元，同比增长108%，环比下降0.5%;本期归属于XX公司的净利润为4341.79万元，同比增长49.7%，环比增长10.1%。

XX公司2012年Q3实现营业收入约2.76亿元RMB，比上年同期增长108%;

从XX公司自上市后各季度营收数据及增长率看，XX公司近三个季度以来总营收增长率处于稳定状态。本季度财务报告最重要的一个信息是，XX公司本季度总营收全部覆盖总负债，实际资产转正。

XX公司在本季度财报中披露，首度实现广告收入破亿，即视频平台广告发布业务共实现收入26343.27万元，占总营收比例的95.5%。XX公司称，大剧独播、精品自制等差异性战略的推行，使得广告收入正成为业绩增长的强劲动力，与上年同期相比增长280%。

本季度XX公司广告收入占总收入95.5%，其他收入仅占总收入4.5%。

从XX公司上市后各季度和年度财务数据对比分析，XX公司本季度的收入结构产生了颠覆性的变化。XX公司历来以版权分销收入为主要收入来源，该项收入基本占总收入60%左右;视频收费服务收入一般占总收入15%左右。截至今年上半年财报数据，这两项收入仍为XX公司的主要收入来源。而本季度视频广告收入一举占总收入95.5%。

下图表显示XX公司各季度总成本与运营成本数据，运营成本同比增长达247%，环比增长9.7%。

XX公司各季度运营利润和毛利润，及其环比增长率显示。运营利润环比下降27%，与去年同期相比下降17%。XX公司收入持续增长，而运营利润率同比、环比均明显下降。显然，XX公司较高的总收入增长被其同样攀升的总成本抵消。

明显看出XX公司连续三个季度整体毛利润率水平在下降。

XX公司2010年8月上市，2010年Q4到Q2无形资产期末值额度都不是很高。从20Q3开始，XX公司开始大规模购进版权内容，无形资产期末净值大规模扩大。运营利润在无形资产增长之初获得小幅增加，近两个季度我们看到XX公司运营利润环比均处于下降状态。财务数据显示，XX公司巨额的版权投入并没有带来如期的收益率。财报数据显示，XX公司本期的.摊销费用约1.09亿元，占营业成本的45%。从下表我们看到XX公司自年Q3以来，无形资产总额一直保持高速增长，尽管近两个季度增长率仅在15%，但无形资产增长的势头没有改变。

下图净利润、净利润率及增长率数据显示，XX公司净利润率呈缓慢下降的趋势。XX公司本季度财务报告的利润报表中显示，归属于母公司所有者的净利润约4342万元，少数股东损益为-171万元。

从图表各季度三大费用数据看，2012年Q3XX公司财务费用和管理费用再次攀升，销售费用略有下降。同时，XX公司长期财务费用为正，本季度财务费用达895万元，可见XX公司债务压力较大。XX公司本期三大费用增长率为16%，说明管理成本在增加。

今年9月19日，XX公司在京宣布，进军电视机市场，并将推出乐视TV超级电视。表明XX公司以互联网公司的身份进入电视机领域的战略。

而事实上，乐视控股直接以现金2828万元完成了对乐视致新(即运营乐视TV业务的子公司)增资。该公司主营智能机顶盒和智能电视两大领域，XX公司希望它能达到“欲颠覆电视产业”的目标。此前，XX公司董事会通过决议，拟在未来十二个月内对乐视致新增资不低于1亿元，且乐视致新将会与包括但不限于产业资金及战略投资方进行深度资本合作，以用于其在智能机顶盒和智能电视两大领域的发展。

XX公司创始人、CEO贾跃亭表示，“超级电视”不仅仅是智能电视机，而是未来电视发展的方向。乐视TV超级电视的推出，为乐视“平台+内容+终端+应用”的全产业链添加上“最后一屏”，也标志着乐视已建成一套完整生态系统。与现有家电企业相比，乐视拥有“三大颠覆”和“两大领先”，即颠覆的商业模式、盈利模式、营销模式和领先的研发模式、产品价值。乐视TV超级电视，完全以开放分享、极致体验的互联网精神打造。基于电视屏，乐视以“只为极致体验”理念，为用户提供完整价值链，创造全新的互联网生活方式。

风险分析报告【篇6】

一、小企业信贷存在的主要风险点

1．行业风险

小企业由于研发费用和人才的限制,产品附加值低、科技含量不高,且常常依靠大中企业,受上下游企业的影响很大,对国家宏观调控政策的反应更为敏感。另外,小企业项目投资往往缺乏可行性调查和合理规划,所投项目往往是技术含量不高、进入门槛较低、竞争较为激烈的行业,所寓风险极大。

2．抵御风险能力弱，资金链较为脆弱

小企业因为规模小,受市场、环境的影响程度大,一旦市场、经营环境发生变化,发生资金链断裂甚至企业关闭的案例屡见不鲜。

3．经营者整体素质堪忧

一般多为家族式企业,企业里“一言堂”、“一支笔”,缺少制度、人才、执行力支撑。在企业经营顺利时,经营者们往往头脑发热贪大求快,根本不顾自身实力,盲目扩张和发展,结果往往以失败而告终。甚至少数小企业经营者甚至陷入“黄、赌、毒”的深渊。小企业经营者素质风险不可忽视。

4．成本加大，盈利能力减弱

小企业一般为劳动密切型的加工类产品,用工都不规范,新的劳动用工制度加大了人力成本,进一步的削弱企业的盈利。

5．抵押物存在贬值风险

小企业贷款的保证措施多为抵质押贷款,由于设备的变现能力不强,银行多愿接受房地产的抵押。但是,房地产等资产价格近期波动性加剧,抵押物贬值风险加大。加之少数评估机构操作不规范,更加加剧了这类风险。

6．依赖民间融资的风险

由于小企业大多为家族企业，在企业发展过程中不可避免会出现与近亲与好友间存在借贷关系，所以银行信贷人员往往难以在第一时间掌握企业的风险信息,即使获得相关信息,也很难先于民间放贷人采取措施。出现逼债情况后,许多借款企业会迅速“暴亡”,给银行留下“人去楼空”的烂摊子。

7．小企业账务信息不透明

不少小企业未建有规范的账册,经营者指使财务人员擅自“做账”,利用报表骗取得融资或其他利益,也有一部分经营较好的企业为隐瞒利润也出现数字不实的情况,以达到“避税”之目的。

二、防范小企业信贷业务风险的对策和建议

1．加强贷前调查

（1）加强对小企业行业的判断。银行要避免与亲经济周期的小企业打交道,这种判断的对象不仅是对小企业本身产品,而且要结合小企业上下游企业进行分析研判。对不符合国家产业政策、节能环保政策和信贷投向的小企业,例如小煤矿、小炼油、小水泥、小玻璃、小火电等“五小”企业,银行坚决不予介入。

（2）对小企业控制人综合素质进行判断。一是看控制人的年龄、知识结构、阅历、健康状况等；二是判断是否具有诚信意识；三是了解控制人的个人爱好和生活习性,是否存有不良嗜好；四是还要了解控制人的经营思路、社会资源、市场资源等。

（3）对企业真实财务状况进行研判。①要重视对企业民间融资情况的分析,防止小企业主多头融资引发的系列风险。②通过人行征信系统及其它多方途径了解企业、主要经营者个人及其家庭成员的融资状况和资产状况。对上述人员进行征信查询,根据相关法律规定,如果个人周转流动流动资金用于企业周转,企业一般不承担连带责任,但在执行阶段可追加企业为被执行人。③要重视对小企业其他信息的收集。如纳税记录、报关记录、电费缴纳等情况。必要时可走访上下游企业了解其经营状况。

2．加强贷时审查

（1）加强对中介合作结构合作的管理。要认真做好对会计师事务所、评估事务所等中介机构的资质认定和筛选,提高合作准入门槛。（2）加强小企业贷款的保证措施。一般情况下,对于小企业信贷,仅有抵押保证是不够的,应要求追加股东或实际控制人的个人无限责任保证,以防范道德风险。（3）对于抵押贷款由公证机构对抵押合同赋于强制执行效力，在抵押权实现的条件成就时,银行可以该赋于强制执行效力的合同为依据,直接向人民法院申请执行。

3．加强贷后监管

（1）应对小企业授信建立动态监管机制。鉴于小企业抗风险能力相对较弱,必须加强对小企业的实时监控,一旦发现风险,尽早实现防控措施。特别要加强对小企业贷款用途的监控,以防信贷资金被挪用。

（2）对小企业的贷后检查不能流于形式。贷后检查要经常深入小企业跟踪了解企业经营情况,了解产品销售利润率,查看抵押物变化情况,及时掌握小企业生产经营变化和获利能力,对企业经营管理中的风险做出客观评价,测评风险度,测算贷款期限与产品生产周期匹配程度,判断贷款风险状况和还贷能力。

（3）要充分关注小企业发展的节奏。小企业要在做好、做强的基础上才能做大。对于一些不顾自身实力盲目扩张(上项目、购设备、征地)的小企业,银行要在合同中约定可提前收回贷款。

风险分析报告【篇7】

理财产品发售火热，数量和规模快速增长。商业银行理财产品不管是从发行量上还是从发行规模上看,理财产品业务都以惊人的速度不断扩张。20xx年,阜新市银行理财产品发售数量达3471期，发行规模高达329.43亿元,无论是在发行数量上还是在发行规模上都实现了较快增长,在发行量较20xx年增长了17.90个百分点，发行规模同比增长64.5%。

期限结构短期化趋势明显，预期收益呈下降趋势。近三年来，阜新市三个月以下的理财产品占发行总量之比都在60%左右，六个月以内期限的理财产品占发行总量之比都超过80%,理财产品期限结构短期化趋势明显。从近三年来6个月期限理财产品平均预期收益率变动情况来看，预期收益率有明显的下降趋势，从20xx年四季度的5.9%下降到20xx年四季度的5.3%，相差0.6个百分点。

表外理财渐成主导，个人理财产品供需两旺。表外理财产品不在银行资产负债表内核算，是商业银行主要理财业务。20xx年阜新市银行业金融机构共发售表外理财产品2580期，占新发理财产品的75.6%；累计募集资金228.32亿元，占理财产品募集资金总额的69.31%，较20xx年增长31.62个百分点。在居民投资渠道受限，其它金融市场预期收益不确定的情况下，个人理财产品一直占据理财产品市场的大部分份额。20xx年阜新市金融机构累计对个人新发理财产品2901期，占新发理财产品总量的85.1%；新发个人产品募集资金317.31亿元，占新发理财产品募集资金总额的96.32%，较20xx年增长5.17个百分点。

资金投向日趋多元，经营模式呈现基金化趋势。随着理财产品资产规模的增长，理财产品业务的品种和投资范围也日益丰富。商业银行正在改变目前单一理财的经营模式，实现向资产管理业务的转型，理财产品朝着开放式、基金化的方向发展。资金运用主要以股票及其他股权、非股票证券等标准化资产为主，投向票据、资金信托等非标准化资产减少较多。20xx年阜新市理财产品资金投向中，投向股票及其他股权、非股票证券的比例最大，分别为38.53%和39.12%。其中，投向资金信托的比例为10.81%，比年初增减额的占比下降5.5个百分点。

风险分析报告【篇8】

健全理财产品金融统计制度，加强表外理财统计监测。建议结合金融统计标准化的相关要求，针对理财产品统计数据来源、统计口径、数据标准、会计核算方法和信息反馈与发布渠道进行详细规定，提高理财产品统计数据的相关性和可用性。同时尽快建立起对理财产品业务活动进行统计监管的法规制度，并进一步明确我国中央银行对整个金融业的法定统计监管职责；加强开展对表外理财产品的流量和利率统计，强化对资金流向的统计监测，全面反映理财产品对货币供应量的规模、结构的影响，逐步构建起中国的流量和价格统计监测体系。密切关注各类理财产品对货币总量的影响，根据理财产品影响进一步完善货币供应量指标检测，改进货币政策中介目标。

全面规范同业理财业务，引导理财资金服务实体经济。尽快出台监管规定，从严规范同业理财会计核算，实行进表管理。同时加强理财资金投向监测。对房地产、融资平台等重点风险领域制定涵盖同业理财类信贷融资的风险监测报表，实现对重点行业理财融资监测，督导商业银行充分披露信息，“打包还原”基础资产，严格控制理财资金投向。改善货币政策信贷渠道传导机制，从数量调控逐步变为结构和方向调控。鼓励银行探索服务实体经济新产品和新模式，引导银行通过理财业务深度参与直接融资市场，推动信贷资金投向符合国家产业政策导向的实体经济。

强化资产池模式风险防控，完善理财风险管理体系。强化“资产池”运行模式风险防控，将银行的表外信货项目显性化，增强资金来源与投向之间的匹配关系。规范划分理财产品风险等级，制定统一权威的划分标准，特别要注意规范销售行为，要将风险提示放在首位，及时、准确、完整地披露信息。逐步建立理财产品违约的市场出清机制。针对未来一段时间“资产池”运行模式可能暴露出来的风险，相关部门应该厘清理财产品参与方的权责关系，明确金融机构应承担的法律责任边界，并建立合理的市场出清机制。

规范表外理财产品会计处理方法，补充理财监管制度空缺。统一设置表外理财核算科目用于银行理财产品的核算，并统一采用复式记账以完整地体现和反映理财资金的募集和运作情况，形成规范统一的会计核算方法。相关部门应出台理财业务会计核算指引，明确理财业务各类经济活动的会计核算，包括初始确认、存续期计量、到期支付等，制定详细的会计指引方式。在商业银行现有核算方法的基础上，统一会计科目、会计分录的设置和使用，规范理财资产、收入等金额的确认、计量和列报，使各商业银行能够参照统一的指引进行会计核算操作。此外相关部门要依据统一理财产品会计处理方法，加强表外理财监管，封堵商业银行通过交叉性金融创新进行监管套利制度空间。

风险分析报告【篇9】

根据镇政府防汛工作安排意见，我校对此高度重视，为确保我校生命财产安全，结合学校实际情况，按照预防为主，防治结合的方针，切实做好汛期学校危房危窑排查的各项工作。现将有关情况汇报如下：

一、成立汛期

学校危房危窑排查安全工作领导小组，层层落实防汛抗灾职责，为防汛抗灾工作提供了强有力的组织保证。

我校对汛期学校安全工作高度重视，牢固树立防大汛、抗大灾意识，坚持“以人为本，安全第一”的思想，切实抓好汛期学校危房危窑排查的各项工作。成立了以校长为组长，副校长为副组长，中层领导、教研组长、班主任为组员的汛期学校危房排查安全工作领导组织。全面负责汛期学校危房排查的组织协调工作，从组织上确保此项工作的顺利开展。

二、制定措施，强化管理

1、制定学校防汛安全工作预案，为了积极应对可能发生的汛情灾情，高效有序组织防灾救灾工作，确保我校生命财产安全，维护学校正常秩序。《预案》中对防灾领导小组的工作职责、灾情发生后的应急处理措施、灾情发生报告和现场保护作了详细的规定，形成了一套简易可操作性强的方案。

2、以校长负责制为核心，建立健全各项安全责任制。

校长为学校安全工作第一责任人，校长亲自抓，负总责。学校认真贯彻“谁主管、谁负责”的工作原则，加强安全责任意识，安全工作领导小组成员实行分工负责，层层落实，和校委成员、食堂工作人员、门卫保安人员、值班领导签订安全责任状，坚持安全工作责任制。将隐患的监测防治任务落实到人。

3、进一步严肃防汛纪律。

学校要求在汛期期间每天进行一次认真细致的检查，特别是学生宿舍、教工宿舍、办公室及学校围墙、厕所和锅炉房等。每次检查后都要做好记录，检查人员签名。对存在的隐患要坚决整改。

三、全面排查，防患于未然。

细致的检查是防汛工作的`基础，为确保我校生命财产安全，相关人员对防汛防灾工作持认真负责的态度。检查目的的早检查，早发现隐患，早采取措施，早督促，早落实，把汛期隐患消除在萌芽状态。这次检查我们对存在的问题作了整改。

四、整改措施。

安全工作只有责任和义务，说不上成绩。我们在工作中深切地认识到存在的困难、不足和面临的压力，然而面对困难和不足，我们将尽心尽力，从制度、管理上更加严格的要求自己，大力消除安全隐患，从源头上抓起，将安全隐患扼杀在萌芽状态，坚决杜绝安全事故的发生。

风险分析报告【篇10】

上半年，根据县委、县政府经济工作总体要求和省市银行业监管会议精神，在县委、县政府的关心支持下，我县银监办围绕我县经济发展战略积极引导辖内银行机构转变经营理念、加大信贷投入、防范金融风险、推进金融，取得了一定成效。现将辖内银行业经营特点及风险情况报告如下：

一、我县银行业运行主要特点

目前，我县有工行、农行、建行、邮储银行、银行、农联社和村镇银行7家机构，营业网点37个，自助银行12个，其运行特点：

（一）存款增幅很小，结构也不合理。上半年，我县银行机构各项存款增幅是历史上同比最少的，全县银行机构各项存款建行和银行分别比年初增加邮储行和村镇银行分别比年初减少9033万元和468万元，农行成为历史上同比减少最多的，全县出现了不平衡发展格局，不利于我县银行业整体发展。

（二）贷款总体增加，但发展不平衡。一是从贷款总额看，农信社多而其他银行少。截至农行和村镇银行分别比年初增加促进工业发展势在必行。

（三）信贷质量提升，但潜在风险还有。我县银行机构积极采取措施加强不良贷款清收和管理，取得了一定成效。截至银行和村镇银行没有不良贷款，全县银行业机构信贷资产质量明显看好。但从我县经济金融发展状况看，我县银行业不良贷款仍面临一些潜在隐患和风险，如工行上半年新增不良贷款90万元，不良贷款占比较年初上升0.14个百分点。一是有的涉农贷款会产生不良。目前，我县涉农贷款占全县贷款总额的95%，而涉农贷款的90%以上又是果业贷款，这些果业贷款随着黄龙病危害程度不断加深将会出现一些不良，给涉农贷款带来影响。从去年黄龙病灾害情况看，全县因黄龙病被砍的果树达到果树总量的10%左右，大概有310万株(全县果树面积52万亩,按60株/亩计算共3120万株)，直接影响了部分果农今年的收成，将会在一定程度上带来今年还本付息的困难。二是有的房地产贷款可能断供。由于受果业黄龙病和稀土产业限制性开采的影响，导致大量果农和个体私营者无力购买，我县房地产市场不太景气。房地产价格由原来每平米5000-6000元降为4000-5000元，销售量也明显下降，可能会带来一部分银行房地产贷款月供问题，住房按揭贷款不能按时月供或者不月供的情况将会不同程度地显现。

（四）经营效益见好，但不能过于乐观。我县银行机构经营效益不断提升，上半年，实现利润四季度是利息清收旺季，预测今年利润亿元以上。但据分析，我县银行业经营面临两大问题：一是中间业务收入少。上半年，全县银行机构业务收入16563万元，贷款利息收入15522万元，占收入总额93.7%，而中间业务收入仅有1041万元，占收入总额6.3%，少于贷款利息收入87.4个百分点。二是集约化程度不一。上半年，全县银行机构人均利润11.7万元，从总体上看，集约化程度不低，但从各行情况看，国有商业银行集约化程度相对高于农村中小金融机构，工行和农行人均利润分别为13.9万元和27.3万元，而农信社3.1万元，远远低于这两家老牌国有商业银行。加强农村中小金融机构集约化管理是我县银行业经营面临的一个突出课题。

二、我县银行业存在风险和问题

当前，因受国家政策调整、经济发展速度快慢等主客观因素的影响，我县银行业经营发展仍面临不少风险和问题。主要有：

（一）资金供求矛盾突出。目前，我县经济主要以蜜桔、脐橙的种植业作为龙头产业，全县90%以上的资金投向于果业，但由于果业生产周期长，特别是去年受黄龙病灾害影响，收入明显减少，需要大量资金投入。据统计，全县共有果园面积约有52万亩，按每年0.3万元/亩计算，每年全县果业资金需求量为15.6亿元，如果从贷款增量来分析，上半年全县银行机构净增贷款3.5亿元(不剔除其他因素)，与果业资金需求量相比，资金缺口达12.1亿元，远远满足不了果业资金需求。同时，我县工业基础薄弱，今年又提出发展83个重点项目，需要大量资金启动，导致资金供求更加吃紧，矛盾也更为突出。

（二）信贷结构过于单一。由于受产业结构的影响和信贷资金的限制，我县信贷结构较为单一，全县银行机构大部分资金投向于果业，特别是近几年全县掀起种果热潮，一荣俱荣的畸形局面，如去年因受黄龙病影响，一部分果农收入减少，无法接济，导致我县房地产市场疲软。

（三）信贷权限过于集中。多年来，国有商业银行实行了集约化管理。我县国有商业银行属低类机构，信贷权大多集中于上级分行，基层支行要发放贷款需要层层申报和诸多环节，一些好的项目也因为权力过于集中带来的时效滞后而未能及时得到贷款支持。同时，因我县属山区小县，经济总量小，相对于其他大县（市），上级下达的信贷规模相对更小，如农村信用社本是法人机构可以资产负债比例管理，但因上半年人民银行下达的信贷规模1.56万元限制而无法发放贷款，满足农村强大的资金需求，一定程度上抑制了我县银行机构信贷业务拓展。

（四）民间借贷异常活跃。近年来，随着国家实行稳健货币政策，国有商业银行贷款投入相对趋缓，信贷投放量愈来愈少，结果助长了我县民间借贷的活跃，主要以赊销物资为基础的间接资金融通和以信用为基础的直接资金融通两种方式，集中在果业发展较快的中心乡镇，如吉潭和澄江，均在1000万元以上。据测算，目前我县民间借贷资金约有3亿元，利率高达25‰不等。

（五）准金融机构冲击大。目前，我县已经批准设立的小额贷款公司有典当公司等却有20多家，不同程度地从事地下融资活动，高利率回报吸引了大量民间资金从银行体内分流到体外，银行存款上不了，信贷资金趋于吃紧。同时，一部分信贷资金也通过不同方式流入到这些从事融资的准金融机构之中，融资风险也会转嫁到银行机构。

（六）资金异地分流突出。我县毗邻广东和福建，交通便利，资金分流现象较为明显。据估计，近几年，我县资金分流达到购买日常物品等直接到梅县而不去，以致一部分日常生活资金流入广东。二是因购置房屋而分流。多年来，我县群众到广东梅县购买的房屋达到福建武平等县市，分流到广东、福建等地的资金达到1亿多。

三、解决问题的意见和建议

当前，要尽快走出经济金融低位运行困境，难达预期发展目标，关键要结合我县银行业经营风险和问题加以分析研究。为此，拟提出如下意见建议：

（一）加大信贷支持力度。一是力促争取更大信贷规模。在第三季度对各银行机构执行信贷规模管理情况进行督查,对未按时间进度用足用好信贷规模的机构提出监管意见，并要求各银行机构主动向上级行反映当地实际，争取更多信贷规模调剂到当地，以解决我县有信贷资金而无规模发放的问题。二是推动信贷政策有效落实。当前，国家已出台“降准”、“微刺激”政策，督促辖内银行机构尽快制定执行微刺激政策的方案与措施，进一步增强对地方经济发展的信贷支持力度，对落实不到位或执行流于形式的机构，将实行监管谈话，约见其高管人员说明和表态，以推动国家微刺激政策在我县有效落实。

（二）强化信贷有效管理。一是做精信贷产品。督促各银行机构全面调查分析我县优势产业项目，筛选好信贷支持项目，并给以积极的信贷支持，把有限的信贷资金投入到精品项目上，以提高信贷资金使用效率。二是优化投向结构。要求各银行机构根据当前我县产业优势和县委、县政府经济发展思路，特别要紧扣政府今年83个项目做文章，协同政府寻找工业发展和农业结构调整的新路子，使信贷结构与产业结构相适应。三是搞好银企对接。要求各银行机构加强银企信息交流，特别是加强与中小企业信息沟通，充分了解企业经营困难，对一些有潜力的中小企业给予信贷支持，并不折不扣地落实今年两次银企签约资金到位，切实帮助中小企业解决贷款难，减少社会不稳定因素，以促进地方经济发展。

（三）拓宽政府融资渠道。一是提供有利条件协助政府融资。不管是银行机构，还是政府部门，要以当地经济发展战略目标为中心，立足自身特点，调整工作思维，充分运用各自功能优势为政府融资创造有利条件。银行机构要争取规模和资金，在风险可控的前提下加大对当地重点项目的信贷支持，而监管部门要在合规合法的前提下利用监管资源，为政府融资提供优质服务，如上半年在个别指标不达标的情况下通过部门优势，协助政府将县土地储备中心纳入名单制管理，为政府融资平台贷款提供了条件。二是灵活运用政策助推政府融资。正确引导辖内银行机构在不违反金融法规的前提下灵活运用各类金融政策，创新各类融资渠道，以注入信贷资金血液。如引导银行办理银行承兑汇票敞口、票据贴现等业务，增加农资、家电等企业资金融通；开办委（信）托贷款，采取借鸡生蛋办法为企业融资和扩大消费提供资金扶持；指导企业发行债券，直接为企业融资提供条件等。三是完善担保机制推动政府融资。建议政府部门建立健全各类担保基金机制，激足基金数额，让基金发挥最大倍数幅射作用，如“财园信贷通”业务可以8倍地放大基金效应，同时，可发挥土地储备中心作用，以有效土地抵押担保融资，增加信贷资金投放量，从而激活我县经济内在潜力和活力。

（四）深入推进金融。一是加大金融知识宣传。组织各银行机构开展“送金融知识下乡”活动，特别是加大对偏远山区金融知识宣传，帮助他们释疑解难，让广大农户更多地了解金融，懂得金融，以提高社会公众维权意识和金融知识水平。二是完善银行组织体系。积极策应政府号召，多呼声、多形式地向上要政策，恢复农发行和中国银行，并要求各银行机构积极向农村中心村延伸机构，进一步完善我县银行机构体系，提升和拓展银行业服务功能。三是推进“三大工程”建设。督促和指导农村信用社按照上级要求加大农村金融服务“三大工程”建设，充分发挥分局挂点示范作用，为广大农民提供更优金融服务。四是加快农商行组建步伐。督促农村信用社落实各项政策措施，争取各方支持与配合，充实各项指标和条件，规范股权结构，提高拨备覆盖率，不断加大改制力度，为明年改制创造条件。

（五）协助整治金融环境。一是整治各类融资公司。建议政府有关部门组织力量加大对辖内担保公司等融资性公司的整治力度，对不合规的担保公司、典当行、寄卖行等坚决予以取缔，而对那些已发营业执照的担保公司应督促其规范管理，并限期整改，不按期整改的予以取缔，以维护辖内金融秩序稳定。二是规范引导民间借贷。加大金融知识宣传，澄清对民间借贷的认识，增强客户维权意识，合理引导民间资金归流，对一些发展为地下的钱庄的将组织力量予以打击，以规范民间融资行为。

风险分析报告【篇11】

4.1项目风险分析概述

4.1.1项目风险分析的内涵(识记)

广义项目风险管理：包含风险识别、风险评估、风险管理（p17）

重点介绍狭义项目风险管理，即只包含风险评估环节。风险评估又分为风险评估和风险评价。

1、风险估计

（1）定义：风险估计(risk

assessment)是在风险识别之后，为了进一步明确各个风险事件发生的概率以及其后果的严重程度，对其风险值的大小进行量化的过程。

（2）目的：旨在分析风险对项目目标存在的潜在影响，包括消极影响和积极影响。

（3）重点：对项目各阶段的单个风险进行估计或量化，而没有从系统的角度来考虑项目风险的影响，也没有系统考虑这些风险能否被项目主体接受。

2、风险评价

（1）定义：风险评价（risk

evaluation）是对项目风险进行综合分析，并根据风险对项目目标的影响程度进行项目风险分级排序的过程。

（2）评价基准：风险评价基准是针对项目主体每一种风险后果确定的可接受水平。风险的可接受水平可以是绝对的，也可以是相对的。

4.1.2项目风险分析的分类

项目风险分析根据分析对象的不同，可以分为定性风险分析和定量风险分析。

1.定性风险分析

（1）定义：是评估并综合分析风险的概率和影响，对风险进行优先排序，从而为后续分析或行动提供基础的过程；本过程的主要作用是，使项目经理能够降低项目的不确定性级别，并重点关注高优先级的风险。

（2）受态度影响：这类评估会受项目团队和其他干系人的风险态度的影响。因此，为了实现有效评估，就需要清晰地识别和管理实施定性风险分析过程的关键参与者的风险处理方式。

（3）减少偏见：建立概率和影响层级的定义，有助于减少偏见的影响。

（4）作用：实施定性风险分析通常可以快速且经济有效地为规划风险应对建立优先级，可以为实施定量风险分析奠定基础。

2、定量风险分析

（1）定义：定量风险分析是就已识别风险对项目整体目标的影响进行定量分析的过程；本过程的主要作用是，通过产生量化风险信息，来支持决策机制，以降低项目的不确定性。

（2）对象：实施定量风险分析的对象是在定性风险分析过程中被确定为对项目的竞争性需求存在潜在重大影响的风险。在进行定量分析时，也可以对单个风险分配优先级数值。

（3）顺序：通常，实施定量风险分析在实施定性风险分析过程之后开展。有时，因为缺少足够的数据建立模型，可能无法实施定量风险分析。项目经理应该运用专家判断来确定定量风险分析的必要性和有效性。

4.1.3项目风险估计指标（识记）

项目风险分析的首要任务是对每一个风险事件的风险值进行估计。

风险估计的主要指标有两个：（1）风险发生可能性（概率大小）（2）风险产生的后果

项目风险估计的首要任务是分析和估计项目风险发生的概率，即项目风险发生可能性的大小。这是项目风险估计中最为重要的一项工作，因为一个项目风险的发生概率越高，造成项目损失的可能性就越大，对它的控制就应该越严格。

风险发生可能性的估计值分为三类：客观概率、主观概率和合成概率。

2、项目风险产生后果的估计

项目风险估计的第二项任务是分析和估计项目风险产生的后果，即项目风险可能带来的损失大小。风险因素—>风险事故/事件à损失损失的性质；损失的范围；损失的时间分布

不确定型：出现哪些状态不能完全确定，各种状态发生的概率也未知（0）

随机型：出现的各种状态已知，而且各种状态发生的概率也已知的风险。

确定型：

风险出现的概率为1，确定会发生。

4.1.4项目风险评价基准（识记）

项目风险评价基准是项目风险评价与决策的依据，是项目组织对风险影响评价与风险等级判断的标准，其核心内容是综合考虑管理情境与主体因素对项目组织风险决策的影响，形成真正反映项目组织客观实际的风险评价依据。

1、效用与效用曲线

效用（utility）是指人们对风险满足或感受程度。人不同，对风险的评价也不同。因此，效用是一个相对概念，其数值也是一个相对值。

保守型效用曲线：效用随着损益值的增多而递增，且递增速度

越来越慢，即边际效用递减。

冒险性(激进型)效用曲线：风险偏好风险喜好者效用损益值效用随着损益值的增多而递增，且递增速度越来越快，即边际效用递增。

中间型效用曲线

2、风险容忍度

风险容忍度指人们对风险的可接受程度，实质是反映人们判断风险影响并进行风险决策的准则。风险影响范围分为可忽略风险(忽略)、可接受风险（考虑损失与成本的最优化）、不可接受风险（无条件回避）三个区域。

4.1.5项目风险分析的依据

（1）项目管理计划

（2）风险管理计划

是项目管理计划的组成部分，为定量分析提供指南、方法和工具。

（3）风险登记册：风险识别过程的主要输出就是风险登记册中的最初内容，为实施定量风险分析提供基础。

（4）事业环境因素：事业环境因素是指项目团队不能控制的，将对项目产生影响、限制或指令作用的各种条件。

（5）组织过程资产：组织过程资产是执行组织所特有并使用的计划、流程、政策等，可用于执行或治理项目的任何产物、实践或知识。可分为两大类：流程与程序，和共享知识库。

4.2定性风险分析的技术与方法

项目风险分析根据分析对象的不同，可以分为定性风险分析和定量风险分析。

4.2.1

主观评分法(应用)

1、主观评分法的内涵

主观评分法是利用专家的经验等隐性知识，直观判断项目每一单个风险并赋予相应的权重，如0-9之间的一个整数，0代表没有风险，9代表风险最大，然后把各个风险的权重加起来，再与风险评价基准进行分析比较。

2、主观评分法的应用步骤：

（1）识别可能遇到的风险（风险清单），设计风险评分表，并规定评分规则，以及风险评价基准值。

（2）对可能的风险因素的重要性进行主观评价。

（3）对专家评估结果进行计算分析，确定项目风险情况

最大风险权重值=行数*列数*最大风险值

4.2.2风险概率和影响评估(理解)

风险概率和影响评估包括风险概率和风险影响评估两部分

（1）风险概率评估：目的在于分析每个具体风险发生的可能性；

（2）风险影响评估：目的在于分析风险对项目目标的潜在影响，既包括积极影响，也包括消极影响。以专家访谈或会议的形式实现，所选专家或参会人员应该包括项目团队的内部成员和项目外部经验丰富的专家两部分。在访谈或会议期间，需要记载相关说明信息，包括确定概率和影响级别所依赖的假设条件等。

4.2.3

概率-影响矩阵（应用）

1、概率--影响矩阵的内涵

概率影响矩阵也称为风险矩阵，是用于评估风险概率及影响程度的一种定性方法。此方法一般用非常高、高、一般、低、非常低等定性语言对风险发生的可能性及后果的严重性进行描述，并通过风险概率与影响的不同组合来评定风险等级，进而对项目风险进行优先级排序。

2、确定概率--影响矩阵的步骤

（1）确定风险概率、影响后果及风险值等级划分标准；

（2）风险发生概率及影响程度评价；邀请项目团队内外部成员及专家，根据风险概率及影响后果等级划分标准，对当前项目已识别的所有风险因素逐项进行评估。

（3）统计评价结果、计算风险值，划分风险等级

3、风险值有助于风险应对

消极：处于矩阵高风险（深灰色区），需要采取优先措施和激进的应对策略。处于低风险（无色区）的威胁，可能只需要作为观察对象列入风险登记册，或为之增加应急储备，而不必采取主动管理措施。

积极：处于高风险（深灰色区）的机会，可能是最易实现且能够带来最大利益的，故应该首先抓住。处于低风险（无色区）的机会，则应加以监督。

4.3定量风险分析的技术与方法

（1）敏感性分析法（2）决策树法（3）层次分析法（4）贝叶斯概率法（5）期望效用函数理论（6）蒙特卡洛模拟法（7）网络分析技术

4.3.1

敏感性分析法（理解）

1.敏感性分析法的内涵

敏感性分析（sensitivity

analysis）是指从定量分析的角度研究有关因素发生某种变化对某一个或一组关键指标影响程度的一种不确定分析技术。其实质是通过逐一改变相关变量数值的方法来解释关键指标受这些因素变动影响大小的规律。通过敏感性分析可以达到以下目的：

（1）了解项目的风险水平；

（2）找到影响项目效果的主宰因素；

（3）比较分析各备选方案的风险水平，实现方案优选。

2、敏感性分析的分类

根据因素变动情况敏感性分析可以分为单因素敏感性分析和多因素敏感性分析。

（1）单因素敏感性分析，是指假设在项目其他因素都不变的情况下，对项目单一因素

进行分析。

（2）多因素敏感性分析，是指同时分析多个因素变化对项目活动的影响。由于多因素敏感性分析比较复杂，本章主要对单因素敏感性分析方法进行介绍。

3.敏感性分析法的步骤

（1）确定敏感性分析指标。一般而言，敏感性分析采用的指标要与经济评价指标一致，常用的分析指标为净现值和内部收益率。

（2）选定分析因素及其变化范围。常选的分析因素有项目投资额、建设年限、寿命期、基准折现率等。

（3）计算不确定因素变动时对分析指标的影响程度。单因素时，要在固定其他因素的条件下，变动一个不确定因素，然后再变动另一个因素。

（4）找出敏感因素，进行分析和采取措施，以提高技术方案的抗风险能力。

4.敏感性分析的特点

敏感性分析是不确定性分析中常用的一种重要方法，但是其存在两个方面的局限性。

（1）敏感性分析将几个影响因素割裂开，逐个分析，没有考虑因素之间的系统性。

（2）每种影响因素的变化幅度都是由分析人员主观确定的，如果事前调查分析工作不足，敏感性分析将会带有较大的片面性。

4.3.2

决策树法(应用)

1、决策树法概述

决策树法是在已知各种情况发生概率的基础上，通过构成决策树来求取净现值的期望值大于等于零的概率，评价项目风险，判断其可行性的决策分析方法，它是直观运用概率分析的一种图解法。由于这种决策分支画成图形很像一棵树的枝干，故称决策树。决策树一般由以下几部分组成。

（1）决策节点，从这里引入的分支叫做方案分支，分支数量与备选方案数量相同，在分支上注明方案名称。

（2）状态节点，也称机会节点。它从引出的分支叫做状态分支或概率分支，在分支上注明自然状态名称及其出现的概率，分支数量与自然状态数量相同。

（3）结果节点，将不同方案在各种自然状态下所取得的结果（如损益值）标注在结果节点的右端。

2、决策树的分类

（1）单阶段决策树：决策问题只需进行一次决策活动

（2）多阶段决策树：一个决策问题中包含着两个或两个以上层次的决策。

3、决策树法的应用步骤

（1）绘制决策树

（2）计算各节点的期望损益值

（3）风险决策，比较各方案损益值大小，选择损益值大者为备选方案。

4.3.3

层次分析法（理解）

1、层次分析法的内涵

ahp体现了人们决策思维的基本特征：分解、判断、综合。它特别适用于难以完全量化，又相互关联、相互制约的众多因素构成的复杂项目风险决策问题。

2.层次分析法的应用步骤

（1）建立层次结构模型。

（2）构造判断矩阵

（3）计算权重向量

（4）一致性检验。

可以看出，所有单排序的c.r.

当c.r.>0.1时，认为判断矩阵不符合一致性要求，需要对该判断矩阵进行修正。

4.3.4

贝叶斯概率法（理解）

1、贝叶斯概率法的内涵

如果项目风险事件的概率估计是在没有客观数据或者历史数据不足的情况下作出的，则称这种概率的估计为先验概率。

p

（b∣a)

=

p

（a∣b)

×p

(b)

/

p

(a)

p

(a)随机事件a发生的先验概率，考虑任何b方面的因素。

p

(b)随机事件b发生的先验概率，也称标准化常量。

p

(a∣b)已知b发生后a的条件概率，也称a的后验概率。

p

（b∣a)已知a发生后b的条件概率，也称b的后验概率。

2、贝叶斯概率法的应用步骤

（1）已知类条件概率密度参数表达式和先验概率。

（2）利用贝叶斯公式转换成后验概率。

（3）根据后验概率大小进行决策分类。

4.3.5

期望效用函数

1、期望效用函数理论的内涵

如果某个随机变量x以概率pi取值xi，i=1,2，...,n，而某人在确定地得到xi时的效用为u(xi)，那么，该随机变量给他的效用如下所示：

u(x)=e[u(x)]=p1u(x1)+p2u(x2)+......+pnu(xn)

式中，e[u(x)]表示随机变量x的期望效用。因此，u(x)称为期望效用函数。

2、期望效用函数理论的应用步骤

适用条件：风险事件出现的各种状态已知，而且这些状态发生的概率也已知。

（1）确定各种自然状态下的项目收益值。

（2）确定每一个方案的期望效用值。

（3）根据每一个方案的期望效用值大小进行方案决策。4.3.6

蒙特卡洛

1、蒙特卡洛模拟法的内涵

蒙特卡洛模拟法，又称统计模拟方法（p82,随机模拟法）。是用来解决工程和经济中的非确定性问题，通过成千上万次的模拟，涵盖相应的可能概率分布空间，从而获得一定概率下的不同数据和频度分布，通过对大量样本值的统计分析，得到满足一定精度的结果，因此蒙特卡洛模拟法是进行不确定与风险型问题的有力武器。

2、蒙特卡洛模拟法的步骤

（1）分析评价参数的特征，并根据历史资料或专家意见，确定随机变量的某些统计参数。

（2）按照一定的参数分布规律，在计算机上产生随机数。

（3）建立数学模型。

（4）通过足够数量的计算机仿真，取得具有一定规律性的实验数据。

（5）根据计算机仿真的参数样本值，通过对大量的评价指标值的样本分析，为决策提供重要的参考。

3、蒙特卡洛模拟法的特点p103

（1）以实验为基础，可以弥补确定型分析手段的不足，避免对不确定与风险决策问题的误导。

（2）通过蒙特卡洛模拟，可以对不确定与风险型问题进行有效分析，解决常用决策方法所无法解决的难题，更加全面深入地分析不确定与风险性问题。

4.3.7

网络分析技术

1、网络分析技术的特点

网络分析技术是以项目网络计划技术为基础的分析方法。

（1）把所有要做的工作，按照先后顺序和逻辑关系进行排序，并用网络图的形式表达出来。

（2）选择关键路径，并根据时间、资源等方面的要求，对网络进行优化。

（3）组织计划的实施。计划实施构成是一个动态过程，计划需要不断根据新情况、新问题进行调整和优化。

2、网络分析技术的应用步骤

（1）对风险进行识别，确定网络计划的那些工作存在的风险。

（2）对这些风险因素进行定量分析。

（3）将这些定量信息用网络分析技术进行汇总，确定该项目在费用、进度等方面不确定性的变化范围和变化规律，从而对项目的总体风险作出定量评价。

3、网络分析技术的分类

包括计划评审技术（pert）和图解评审技术（gert）

（1）pert适用于项目活动、活动之间的逻辑关系确定，但是在每一项活动的持续时间不确定的情况下。

（2）gert适用于项目活动持续时间、活动之间逻辑关系都不确定的情况。gert可以理解为由多个pert组成。

4.4项目风险分析的结果

4.4.1更新风险登记册

随着定性风险评估产生出新信息，需要更新风险登记册。更新的内容包括：

（1）对每个风险的概率和影响评估、风险评级和分值、风险紧迫性或风险分类，以及低概率风险的观察清单或需要进一步分析的风险。

（2）项目的概率分析。

（3）实现成本和时间目标的概率。

（4）量化风险优先级清单。

（5）定量风险分析结果的趋势

4.4.2更新假设条件日志

随着定性风险评估产生出新信息，假设条件可能发生变化。需要根据这些新信息来调整假设条件日志。假设条件可包含在项目范围说明书中，也可记录在独立的假设条件日志中。

风险分析报告【篇12】

近年来，商业银行理财产品业务发展迅速。较好满足了社会大众财产性收入增加的需求。但同时，处于初期高速发展阶段的商业银行理财业务市场也存在诸多问题，亟须正本清源、加以引导，回归代客理财、资产管理、风险隔离、服务实体经济等四项本质。

（一）促进投资者和商业银行在信息掌握、风险责任、利益分配上的有效对称

一是加强信息披露，解决信息不对称问题。细化理财信息披露内容、频率和方式，建立定期理财报告制度，由社会中介审查银行理财报告并公开审计报告。二是明确双方责任，解决责任不对称问题。银行要强化“卖者有责”意识，履行好代理人责任。投资者要培养“买者自负”的良好文化，依法维护合法权益。三是完善收益分配，解决利益不对称问题。

（二）规范商业银行理财业务管理

一是切实规范资产通道，防止监管套利。商业银行要把控好通道业务总量与结构风险，确保任何时点“非标”理财资产都不超过理财产品余额的35%与总资产的4%。对达不到规范管理要求的，要比照自营贷款，进行风险加权资产计量和资本计提。二是防止异化为负债工具，产生流动性波动。对部分银行在月末、季末加大高收益短期理财产品销售计入存款科目的客户资金剔除或单独列示，防止对存贷比等流动性指标的套利。对资产池业务“非标”理财与所投资产单独管理、单独建账和单独核算，防止流动性风险后移和有意掩藏。三是以客户为中心，规范销售行为，促进理财产品转型发展。

（三）建立有效防火墙机制，切断风险传导途径

一是与自营业务风险隔离。防止违规将表内优良资产置换掉资产池中劣质资产，以保证理财产品的收益率；防止违规转移内部收益，通过其他渠道盈利填补或垫付理财收益缺口；防止违规关联交易和利益输送，防止自营账户与理财账户或者不同理财账户之间不当交易。二是与交易对手风险隔离。三是与合作机构风险隔离。

（四）引导理财资金投放到实体经济、综合效益较优领域

一是推动形成合理的社会融资成本机制。发挥理财价格对金融资源配置的基础性作用，提高理财资金使用效率，推动银行商业回报与客户收益、企业成本合理均衡。二是理财资金投向要符合产业政策导向。商业银行要恪守服务实体经济本质，加强理财资金流向管控，严控理财资金投向高风险领域或限制性行业，主动与国家宏观调控和审慎监管政策保持一致。

风险分析报告【篇13】

目前全区安全生产形势总体平稳，尤其在“7?28”事故后，各行业各单位领导高度重视，把安全生产工作放在特别重要的位置，深入排查认真整改了一大批安全生产隐患。但目前还存在一些问题：

一是夏季仍然是安全事故频发的季节。从往年的事故分析来看，夏季事故发生率较高，今年上半年我区安全生产总体形势趋稳，但进入六月份以后，全区事故仍然出现了多发、频发的态势。

二是部门安全监管合力还需要加强。各街道、园区安监机构建设以及职能有待明确，编制有待落实。一些街道、园区和部门安全监管存在职责不清、职能交叉等问题。

三是企业安全投入少，“欠账”太多。不少企业还存在重效益、轻安全的现象，安全投入少，技术装备陈旧，安全措施、应急预案仅限于挂在墙上、写在纸上，却落实不到行动上。

四是全社会安全生产意识有待提高。突出表现在一些生产经营单位，特别是中小企业和民营企业主体责任意识不强，安全教育培训不到位，没有形成制度化、规范化、经常化，从业人员的安全生产意识、安全防护技能、自我保护能力欠缺，“三违”（违章指挥，违章作业，违反劳动纪律）现象普遍存在。

继续以“抓安全、保平安、促发展”为工作主线，紧扣省市各项工作部署，坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，深入实施“安全生产年”活动，深入开展安全生产执法、专项治理、宣传教育“三项行动”，加强法制体制机制、安全保障能力和安全监管监察队伍“三项建设”。建立完善“政府主导、部门监管、属地管理、企业负责、重点监控、科学救援”的安全生产工作的机制。具体做到“四个狠抓”：

一是围绕“任务落实”，狠抓组织健全。以“重心下移、强化一线”为思路，健全街道、园区安全生产“一把手”负总责、分管领导具体抓的责任体系，建立街道、社区安全监管联络员队伍，加强基层安全监管力量，形成“区政府组织实施、部门分条监管、地方属地落实”的安全生产监管任务落实机制，确保措施到位、贯彻有力，最终实现“查隐患、压事故，保安全、保稳定”的工作目标。特别是对大排查中发现的隐患，力争在9月底前整改完毕，不能整改的要明确责任人、整改时限、措施等。

二是围绕“摸清底数”，狠抓台帐建设。抓住这次安全生产“大检查、大整改”的契机，集中人员、集中力量，督促有关部门，全面梳理辖区内危化品、建筑施工、道路交通、特种设备、燃气供应等各类重要领域和行业的基数，全面掌握地上、地下，天上、水中事关民生的信息数据，建立安全生产监管基础台帐，强化守护、防控、监管措施落实，从身边的潜在危险入手，做好各类安全隐患排查化解，确保安全。一是按大排查的8个类别建立数据库；二是按地域划分建立数据库；三是重大危险源制作地图标识，标明地址、基本情况、应急救援简要内容等。

三是围绕“有效处突”，狠抓应急处置。抓住全省进一步推进基层应急队伍建设的重要契机，学习借鉴张家港等地工作经验，加快建设区应急救援指挥中心和应急处置专业队伍，强化防汛抗洪、防化救援、防爆处突、防范安全四条战线建设，进一步整合消防、民兵和专业部门“四位一体”的应急处置专业力量，加快修订、完善各类应急处置预案，建立纵向减少指挥层级、横向畅通指挥联系的高效指挥调度体系和就地就近处置、分类分专业出动、分等级启动的运行机制，确保一旦发生问题能信息化引领、科学化指挥、实战化处置。

四是围绕“长效监管”，狠抓责任落实到位。坚持“一手抓发展、一手抓稳定”的思路不动摇，将安全生产摆在更加突出的位置。继续抓好“百日隐患排查和专项治理”工作的深入开展，积极发挥各职能部门的作用，突出重点部位和重要环节，不间断开展安全生产隐患大排查；进一步强化工作责任感，进一步落实领导干部“一岗双责”制度，进一步突出层层落实责任、层层负责的责任分解措施，以确保日常监管措施到位、责任到位、人员到位、整改到位、情报信息上报到位，实现我区安全生产形势根本好转。

风险分析报告【篇14】

2014-2019年中国煤炭开采和洗选行业市场分析与发展战略研究报告

【报告目录】

第一章 煤炭开采和洗选行业概述

第一节 煤炭开采和洗选行业定义

第二节 煤炭开采和洗选行业市场特点分析

一、产品特征

二、影响需求的关键因素

三、主要竞争因素

第三节 煤炭开采和洗选行业发展周期分析

第二章 2013年中国煤炭开采和洗选行业发展环境分析

第一节 2013年中国宏观经济环境分析

一、GDP历史变动轨迹分析

二、固定资产投资历史变动轨迹分析

三、2014年中国宏观经济发展预测分析

第二节 中国煤炭开采和洗选行业主要法律法规及政策

第三节 2013年中国煤炭开采和洗选行业社会环境发展分析

一、人口环境分析

二、教育环境分析

三、文化环境分析

四、生态环境分析

五、中国城镇化率

六、居民的各种消费观念和习惯

第三章 2013年中国煤炭开采和洗选行业生产现状分析

第一节 中国煤炭开采和洗选行业产能概况

一、2010-2013年中国煤炭开采和洗选行业产能分析

二、2014-2019年中国煤炭开采和洗选行业产能预测

第二节 中国煤炭开采和洗选行业市场容量分析

一、2010-2013年中国煤炭开采和洗选行业市场容量分析

二、产能配置与产能利用率调查

三、2014-2019年中国煤炭开采和洗选行业市场容量预测

第三节 影响煤炭开采和洗选行业供需状况的主要因素

一、2010-2013年中国煤炭开采和洗选行业供需现状

二、2014-2019年中国煤炭开采和洗选行业供需平衡趋势预测

第四章 中国煤炭开采和洗选行业渠道分析

第一节 2013年中国煤炭开采和洗选行业需求地域分布结构

第二节 2013年中国煤炭开采和洗选行业重点区域市场消费情况分析

一、华东

二、中南

三、华北

四、西部

第三节 2013年中国煤炭开采和洗选行业经销模式

第四节 2013年中国煤炭开采和洗选行业渠道格局

第五节 2013年中国煤炭开采和洗选行业渠道形式

第六节 2013年中国煤炭开采和洗选行业渠道要素对比

第五章 2013年中国煤炭开采和洗选行业竞争情况分析

第一节 中国煤炭开采和洗选行业经济指标分析

一、赢利性

二、附加值的提升空间

三、进入壁垒／退出机制

四、行业周期

第二节 中国煤炭开采和洗选行业竞争结构分析

一、现有企业间竞争

二、潜在进入者分析

三、替代品威胁分析

四、供应商议价能力

五、客户议价能力

第三节 2014-2019年中国煤炭开采和洗选行业市场竞争策略展望分析

一、2014-2019年中国煤炭开采和洗选行业市场竞争趋势分析

二、2014-2019年中国煤炭开采和洗选行业市场竞争格局展望分析

三、2014-2019年中国煤炭开采和洗选行业市场竞争策略分析

第六章 2013年中国煤炭开采和洗选行业典型企业分析

第一节 企业一

一、企业概况

二、企业主要经济指标分析

三、企业盈利能力分析

四、企业偿债能力分析

五、企业运营能力分析

六、企业成长能力分析

第二节 企业二

一、企业概况

二、企业主要经济指标分析

三、企业盈利能力分析

四、企业偿债能力分析

五、企业运营能力分析

六、企业成长能力分析

第三节 企业三

一、企业概况

二、企业主要经济指标分析

三、企业盈利能力分析

四、企业偿债能力分析

五、企业运营能力分析

六、企业成长能力分析

第四节 企业四

一、企业概况

二、企业主要经济指标分析

三、企业盈利能力分析

四、企业偿债能力分析

五、企业运营能力分析

六、企业成长能力分析

第五节 企业五

一、企业概况

二、企业主要经济指标分析

三、企业盈利能力分析

四、企业偿债能力分析

五、企业运营能力分析

六、企业成长能力分析

第六节 企业六

一、企业概况

二、企业主要经济指标分析

三、企业盈利能力分析

四、企业偿债能力分析

五、企业运营能力分析

六、企业成长能力分析

第七章 2014-2019年中国煤炭开采和洗选行业发展预测分析

第一节 2014-2019年中国煤炭开采和洗选行业未来发展预测分析

一、2010-2013年中国煤炭开采和洗选行业发展规模分析

二、2014-2019年中国煤炭开采和洗选行业发展趋势分析

第二节 2014-2019年中国煤炭开采和洗选行业供需预测分析

一、2014-2019年中国煤炭开采和洗选行业供给预测分析

二、2014-2019年中国煤炭开采和洗选行业需求预测分析

第三节 2014-2019年中国煤炭开采和洗选行业市场盈利预测分析

第八章 中国煤炭开采和洗选行业投资战略研究

第一节 中国煤炭开采和洗选行业发展关键要素分析

一、生产要素

二、需求条件

三、支援与相关产业

四、企业战略、结构与竞争状态

五、政府的作用

第二节 中国煤炭开采和洗选行业投资策略分析

一、中国煤炭开采和洗选行业投资规划

二、中国煤炭开采和洗选行业投资策略

三、中国煤炭开采和洗选行业成功之道

第九章 中国煤炭开采和洗选行业投资机会与风险分析

第一节 中国煤炭开采和洗选行业投资机会分析

一、投资前景

二、投资热点

三、投资区域

四、投资吸引力分析

第二节 中国煤炭开采和洗选行业投资风险分析

一、市场竞争风险

二、原材料风险分析

三、政策/体制风险分析

四、进入/退出风险分析

五、经营管理风险分析

第十章 对煤炭开采和洗选行业投资建议

第一节 目标群体建议（应用领域）

第二节 产品分类与定位建议

第三节 价格定位建议

第四节 技术应用建议

第五节 投资区域建议

第六节 销售渠道建议

第七节 资本并购重组运作模式建议

第八节 企业经营管理建议

第九节 重点客户建设建议

图表目录（部分）：

图表：2009-2013年中国GDP产值及增速统计分析

图表：2012-2013年1-4季度中国GDP增长速度分析

图表：2013年中国固定资产投资（不含农户）同比增速（%）

图表：2013年中国分行业固定资产投资（不含农户）及其增长速度

图表：2013年中国固定资产投资新增主要生产能力

图表：2013年中国房地产开发和销售主要指标完成情况及其增长速度图表：2007-2013年中国人口自然增长率分析

图表：2009-2013年中国高等教育、中等职业教育及普通高中招生人数（万人）图表：2009-2013年中国研究与试验发展（R&D）经费支出

图表：2009-2013年中国城镇化率发展分析

图表：2013年全国居民消费价格涨跌幅（%）

图表：猪肉、牛肉、羊肉价格变动情况（2010年12月价格=100）（%）图表：鲜菜、鲜果价格变动情况（2010年12月价格=100）（%）

图表：2013年12月份居民消费价格分类别同比涨跌幅（%）

图表：2013年12月份居民消费价格分类别环比涨跌幅（%）

图表：2013年12月居民消费价格主要数据

图表：2013年中国煤炭开采和洗选行业需求区域分布格局

图表：2013年中国煤炭开采和洗选行业华东地区市场消费分析

图表：2013年中国煤炭开采和洗选行业中南地区市场消费分析

图表：2013年中国煤炭开采和洗选行业华北地区市场消费分析图表：2013年中国煤炭开采和洗选行业西部地区市场消费分析图表：2012-2013年企业一主要经济指标分析

图表：2012-2013年企业一盈利能力分析

图表：2012-2013年企业一偿债能力分析

图表：2012-2013年企业一运营能力分析

图表：2012-2013年企业一成长能力分析

图表：2012-2013年企业二主要经济指标分析

图表：2012-2013年企业二盈利能力分析

图表：2012-2013年企业二偿债能力分析

图表：2012-2013年企业二运营能力分析

图表：2012-2013年企业二成长能力分析

图表：2012-2013年企业三主要经济指标分析

图表：2012-2013年企业三盈利能力分析

图表：2012-2013年企业三偿债能力分析

图表：2012-2013年企业三运营能力分析

图表：2012-2013年企业三成长能力分析

图表：2012-2013年企业四主要经济指标分析

图表：2012-2013年企业四盈利能力分析

图表：2012-2013年企业四偿债能力分析

图表：2012-2013年企业四运营能力分析

图表：2012-2013年企业四成长能力分析

图表：2012-2013年企业五主要经济指标分析

图表：2012-2013年企业五盈利能力分析

图表：2012-2013年企业五偿债能力分析

图表：2012-2013年企业五运营能力分析

图表：2012-2013年企业五成长能力分析

图表：2012-2013年企业六主要经济指标分析

图表：2012-2013年企业六盈利能力分析

图表：2012-2013年企业六偿债能力分析

图表：2012-2013年企业六运营能力分析

图表：2012-2013年企业六成长能力分析

图表：2010-2013年中国煤炭开采和洗选行业市场规模增长预测图表：2010-2013年中国煤炭开采和洗选行业产量规模增长预测图表：2010-2013年中国煤炭开采和洗选行业需求规模增长预测图表：2010-2013年中国煤炭开采和洗选行业市场盈利能力趋势预测 略…………

文章来源：http://m.swy7.com/a/5232525.html

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